av 国产 鹏扬淳明债券A,鹏扬淳明债券C: 鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募诠释书(2024年第3号)

发布日期：2024-12-29 16:29    点击次数：56

 鹏扬淳明债券型证券投资基金     更新的招募诠释书     （2024 年第 3 号） 基金管理东谈主：鹏扬基金管理有限公司 基金托管东谈主：中国民生银行股份有限公司    截止日：2024年11月25日 鹏扬淳明债券型证券投资基金                         更新的招募诠释书                   【迫切辅导】 投资基金注册的批复》（证监许可2019982号）进行召募。本基金的基金合同于2019年12 月25日正经成效，自该日起基金管理东谈主正经源泉管理本基金。 注册，但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投资价值和阛阓远景作出 骨子性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。基金管理东谈主依照恪尽责守、老诚信 用、严慎辛勤的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。 信息暴露文献，自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险。投资东谈主 需充分了解本基金的居品脾性，并承担基金投资中出现的各类风险。投成本基金可能遭遇的 风险包括：阛阓风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和工夫风险、合规性风险、 本基金独到风险、基金管理东谈主职责拆开风险和其他风险等等。此外，本基金以1元启动面值 进行召募，在阛阓波动等因素的影响下，存在基金份额净值跌破1元启动面值的风险。 于货币阛阓基金。 性风险、提前偿付风险等风险、操作风险和法律风险，由此可能加多本基金净值的波动性。 投资有风险，投资东谈主在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的招募诠释书、基金合同、基金 居品辛劳概要。 新基金功绩推崇的保证。 基金运营情状与基金净值变化引致的投资风险，由投资东谈主自行负责。 后，不错启用侧袋机制，具体详见本招募诠释书“侧袋机制”章节。侧袋机制实施时期，基 金管理东谈主将对基金简称进行特别记号，并不办理侧袋账户的申购赎回。请基金份额执有东谈主仔 细阅读联系内容并关怀本基金启用侧袋机制时的特定风险。 有杠杆性，当出现不利行情时，联系行情细小的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。 期货给与逐日无欠债结算轨制，要是莫得在规定的时辰内补足保证金，按规定将被强制平 仓，可能给投资带来紧要损失。为对冲信用风险，本基金可能投资于信用孳生品，要是投 鹏扬淳明债券型证券投资基金                         更新的招募诠释书 资，信用孳生品投资可能面对流动性风险、偿付风险以及价钱波动风险等，具体详见招募说 明书“风险揭示”章节。 风险、流动性风险、提前偿付风险、操作风险和法律风险等风险，由此可能加多本基金净值 的波动性。 诠释书其余所载内容截止日为2024年11月25日，联系财务数据和净值推崇数据截止日为2024 年9月30日（财务数据未经审计）。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                          更新的招募诠释书                              目       录 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书                 第一部分    媒介   《鹏扬淳明债券型证券投资基金招募诠释书》（以下简称“招募诠释书”或“本招募诠释 书”）依照《中华东谈主民共和国证券投资基金法》（以下简称“《基金法》”）、《公开召募证券 投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开召募证券投资基金销售机构监 督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开召募证券投资基金信息暴露管理办法》（以 下简称“《信息暴露办法》”）、《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下 简称“《流动性风险管理规定》”）以及《鹏扬淳明债券型证券投资基金基金合同》（以下简 称“基金合同”或基金合同）编写。   基金管理东谈主承诺本招募诠释书不存在职何不实记录、误导性敷陈或紧要遗漏，并对其信得过 性、准确性、完好性承担法律使命。   鹏扬淳明债券型证券投资基金（以下简称“基金”或“本基金”）是根据本招募诠释书所 载明的辛劳苦求召募的。本基金管理东谈主莫得委派或授权任何其他东谈主提供未在本招募诠释书中载 明的信息，或对本招募诠释书作任何解释或者诠释。   本招募诠释书根据本基金的基金合同编写，并经中国证券监督管理委员会（以下简称“中 国证监会”）注册。基金合同是约定基金合同当事东谈主之间职权、义务关系的法律文献。投资东谈主 自依基金合同取得基金份额，即成为基金份额执有东谈主和基金合同确当事东谈主，其执有基金份额的 行动自身即标明其对基金合同的承认和接受，并按照《基金法》、基金合同偏激他联系规定享 有职权、承担义务。投资东谈主欲了解基金份额执有东谈主的职权和义务，应详备查阅基金合同。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                             更新的招募诠释书                     第二部分     释义     在本招募诠释书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 订和补充 金托管左券》及对该托管左券的任何灵验转换和补充 新 要》偏激更新 行政规章以偏激他对基金合同当事东谈主有照料力的决定、决议、文牍等 过，经2012年12月28日第十一届寰宇东谈主民代表大会常务委员会第三十次会议转换，自2013年6 月1日起实施，并经2015年4月24日第十二届寰宇东谈主民代表大会常务委员会第十四次会议《寰宇 东谈主民代表大会常务委员会对于修改等七部法律的决定》修正的《中华 东谈主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时时作念出的转换 投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其时时作念出的转换 年3月20日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募证券投资基金 信息暴露管理办法》及颁布机关对其时时作念出的转换 资基金运作管理办法》及颁布机关对其时时作念出的转换 《公开召募怒放式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其时时作念出的转换 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 体，包括基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额执有东谈主 续或经联系政府部门批准设立并存续的企业法东谈主、行状法东谈主、社会团体或其他组织 法律律例规定不错投资于在中国境内照章召募的证券投资基金的中国境外的机构投资者 办法》及联系法律律例规定，运用来自境外的东谈主民币资金进行境内证券投资的境外法东谈主 外机构投资者以及法律律例或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东谈主的合称 金，办理基金份额发售、申购、赎回、救援、转托管、按期定额投资及提供基金走动账户信息 查询等业务 条件，取得基金销售业务阅历并与基金管理东谈主缔结了基金销售服务左券，办理基金销售业务的 机构 户的建立和管理、基金份额登记、基金销售业务的阐述、算帐和结算、代理披发红利、建立并 看护基金份额执有东谈主名册和办理非走动过户等 鹏扬基金管理有限公司委派代为办理登记业务的机构，本基金的登记机构为鹏扬基金管理有限 公司 额余额偏激变动情况的账户 申购、赎回、救援及转托管等业务而引起的基金份额变动及结余情况的账户 向中国证监会办理基金备案手续完毕，并获取中国证监会书面阐述的日历 算帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历 月 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书 所管理的怒放式证券投资基金登记方面的业务王法，由基金管理东谈主、销售机构和投资东谈主共同遵 守 额的行动 额的行动 将基金份额兑换为现款的行动 苦求将其执有基金管理东谈主管理的、某一基金的基金份额救援为基金管理东谈主管理的、且由灭亡登 记机构办理登记的其他基金基金份额的行动 售机构的操作 额及扣款方式，由销售机构于每期约定扣款日在投资东谈主指定银行账户内自动完成扣款及受理基 金申购苦求的一种投资方式 中转出苦求份额总和后扣除申购苦求份额总和及基金救援中转入苦求份额总和后的余额）最初 上一怒放日基金总份额的10% 正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的从简 以变现的资产，包括但不限于到期日在10个走动日以上的逆回购与银行按期进款（含左券约定 有条件提前支取的银行进款）、资产因循证券、因刊行东谈主债务背约无法进行转让或走动的债券 等 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书 式，将基金救援投资组合的阛阓冲击成老实派给现实申购、赎回的投资东谈主，从而减少对存量基 金份额执有东谈主利益的不利影响，确保投资东谈主的正当权益不受毁伤并得到公谈对待 产的价值总和 净值的过程 份额分为不同的类别：A类基金份额和C类基金份额。各类基金份额分设不同的基金代码，并分 别意象和公布各类基金份额净值和各类基金份额累计净值 计提销售服务费的，称为A类基金份额 计提销售服务费的，称为C类基金份额 财产中扣除，属于基金的营运用度 的信用孳生用具 支付和结算以此金额为意象基准 露办法》规定的互联网网站（包括基金管理东谈主网站、基金托管东谈主网站、中国证监会基金电子披 露网站）等媒介 算帐，想法在于灵验隔断并化解风险，确保投资者得到公谈对待，属于流动性风险管理用具。 侧袋机制实施时期，原有账户称为主袋账户，故意账户称为侧袋账户 紧要不笃定性的资产；（2）按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价值存在紧要不确 定性的资产；（3）其他资产价值存在紧要不笃定性的资产 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书                     第三部分       基金管理东谈主   一、基金管理东谈主概况   称号：鹏扬基金管理有限公司   住所：中国（上海）目田贸易试验区栖霞路120号3层302室   办公地址：北京市西城区复兴门外大街A2号西城金茂中心16层   邮政编码：100045   法定代表东谈主：杨爱斌   成立日历：2016年7月6日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可20161453号   组织时事：有限使命公司   注册成本：1.18亿元东谈主民币   存续期限：执续策动   谈论东谈主：吉瑞   谈论电话：4009686688   二、主要东谈主员情况   范勇宏先生：董事长，经济学博士。现任鹏扬基金管理有限公司董事长，中国证券投资基 金业协会法制与自律监察委员会主席，清华大学五谈口金融学院硕士生导师，中国财政科学研 究院硕士生导师。曾任中原基金管理有限公司总司理、中原基金（香港）有限公司董事长、中 国东谈主寿资产管理有限公司首席投资推行官。曾接事于中国建筑银行总行、中原证券有限公司。   杨爱斌先生：董事，复旦大学海外金融专科经济学硕士。现任鹏扬基金管理有限公司总经 理。曾任上海浦东发展银行信贷员，中国吉祥保障（集团）股份有限公司组合管理部副总经 理，中原基金管理有限公司固定收益投资总监，北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总司理。   姜山先生：董事，好意思国印第安纳大学商学院工商管理硕士。现任上海华石投资有限公司执 行董事兼总司理，叮当健康科技集团有限公司零丁董事。曾任安达信华强管帐师事务所审计 师，好意思国 Sara Lee 公司里面审计师，瑞银投资银行董事，高盛亚洲有限公司推行董事，好意思国 德州太平洋集团董事及北京代表处首席代表，摩根士丹利华鑫证券有限使命公司投资银行部董 事总司理。   邱峻女士：零丁董事，好意思国波士顿学院工商管理硕士。现任金誉骧达（上海）企业管理有 限公司财务总监。曾任安永管帐师事务所好意思国纽约分所高等审计师、高等司理，安永华明管帐 师事务所上海分所高等司理，蓝山投资商榷（北京）有限公司财务总监。   王鹤菲女士：零丁董事，好意思国斯坦福大学商学院金融系玄学博士。现任西交利物浦大学国 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 际商学院副院长、金融系训诫。曾任好意思国伊利诺伊大学芝加哥分校商学院金融系助理训诫，好意思 联储芝加哥银行看望经济学家，清华大学经济管理学院金融系看望学者，中国投资有限使命公 司风险管理部看望经济学家，中国东谈主民大学汉青接洽院金融系副训诫、副系主任，中国东谈主民大 学海外学院金融学训诫。   董克用先生：零丁董事，中国东谈主民大学经济学博士。中国东谈主民大学退休训诫，兼任中国社 会保障学会副会长、清华五谈口待业金融50东谈主论坛书记长、北京银安待业金融接洽院院长，国 民养老保障股份有限公司零丁董事、江苏品生医疗科技集团有限公司董事及新华联文化旅游发 展股份有限公司零丁董事。曾任中国东谈主民大学职业东谈主事学院副院长、院长，环球管理学院院 长。   王雪松女士：零丁董事，中国东谈主民大学金融学博士。现任中关村大河并购重组接洽院院 长，兼任阳光资产管理股份有限公司零丁董事，清华大学五谈口金融学院硕士生导师。曾任职 于中国证监会。   王徽先生：监事会主席，江苏大学经济学学士。现任中钰成本管理（北京）有限公司管理 合伙东谈主、首席风控官，中兴财光华管帐师事务所（特别普通合伙）合伙东谈主，娄底中钰资产管理 有限公司财务负责东谈主，兼任杭州钰吉资产管理有限公司董事，重庆淘葫芦科技有限公司董事， 安艺健康产业有限公司董事，江苏晨牌药业集团股份有限公司董事，双峰县国藩病院有限公司 董事。曾任中国华晶电子集团公司管帐，爱韩华电子（无锡）电子有限公司财务司理，苏亚会 计师事务所南边分所面孔司理，北京中星微电子有限公司财务司理，无锡东林管帐师事务所合 伙东谈主，利安达管帐师事务所合伙东谈主，金字火腿股份有限公司董事、副总裁、财务总监，北京注 册管帐师协会经济使命审计专科委员会巨匠委员及北京总管帐师协会理事。   吉瑞女士：监事（职工监事），对外经济贸易大学管理学学士。现任鹏扬基金管理有限公 司监察稽核部总监。曾任安永华明管帐师事务所金融审计部审计师，毕马威华振管帐师事务所 风险商榷部助理司理及高瓴成本管理有限公司法律合规部高等司理。   曹铮女士：监事（职工监事），北京大学经济学学士。现任鹏扬基金管理有限公司东谈主力资 源及行政管理部总监。曾任国度电网公司监察局文员，北京科舵整合创意商榷有限公司东谈主事助 理，索尼爱立信（中国）有限公司东谈主事专员，微软亚洲接洽院东谈主事司理，北京鹏扬投资管理公 司东谈主力资源及行政管理部总监。   杨爱斌先生：总司理，复旦大学海外金融专科经济学硕士。曾任上海浦东发展银行信贷 员，中国吉祥保障（集团）股份有限公司组合管理部副总司理，中原基金管理有限公司固定收 益投资总监，北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总司理。   朱国庆先生：副总司理兼股票首席投资官，复旦大学经济学硕士。曾任国海富兰克林基金 管理有限公司股票投资总监，富敦投资管理（上海）有限公司高等副总裁、中国股票投资总 鹏扬淳明债券型证券投资基金                           更新的招募诠释书 监，上海六禾投资有限公司副总司理、权益投资总监，富兰克林邓普顿投资管理（上海）有限 公司中国股票董事总司理、投资组合管理总监。   宋震先生：督察长，北京大学数学学院理学学士，中国经济接洽中心经济学双学士，北京 大学信息科学工夫学院工学硕士。曾任Schlumberger Ltd工程师，龙翌创富照管人有限公司副总 裁，中国证监会北京监管局主任科员。   李净女士：副总司理，英国桑德兰大学商务接洽硕士。曾任大连电视台新闻中心记者编 辑，世联地产集团有限公司集团阛阓部部门司理，搜房控股有限公司中国指数接洽院业务总 监，北京世联房地产照管人有限公司朔方区域阛阓部总司理，广发银行股份有限公司总行公司银 行部投行高等居品司理，国泰基金管理有限公司机构业务部总监助理。   王黎骁先生：现款管理部基金司理助理，莫纳什大学管帐学硕士。曾任海航集团财务有限 公司投资管理部走动司理。鹏扬中债3-5年国开行债券指数证券投资基金基金司理（2022年9月 券型证券投资基金基金司理（2022年12月9日起任职）、鹏扬淳享债券型证券投资基金基金司理 （2023年6月16日起任职）、鹏扬淳兴三个月按期怒放债券型证券投资基金基金司理（2023年8 月15日起任职）        、鹏扬利沣短债债券型证券投资基金基金司理（2023年9月26日起任职）。   管悦女士：固定收益投资接洽部基金司理，中国东谈主民大学金融学硕士。鹏扬淳盈6个月定 期怒放债券型证券投资基金基金司理（2023年1月12日起任职）、鹏扬淳享债券型证券投资基金 基金司理（2023年7月28日起任职）、鹏扬淳旭债券型证券投资基金基金司理（2023年12月19日 起任职）、鹏扬淳明债券型证券投资基金基金司理（2024年5月31日起任职）、鹏扬景创搀和型 证券投资基金基金司理（2024年9月10日起任职）、鹏扬淳开债券型证券投资基金基金司理 （2024年9月12日起任职）               。   历任基金司理情况：   王华先生，管理时期为2019年12月至2021年1月。   王莹莹女士，管理时期为2021年1月至2023年6月。   本公司固定收益投资决策委员会成员如下：   陈钟闻先生：总司理助理、固定收益投资总监兼现款管理部总司理、固定收益投资决策委 员会主任委员，北京理工大学工商管理硕士。曾任北京鹏扬投资管理有限公司走动主管、投资 司理。   杨爱斌先生：总司理，复旦大学海外金融专科经济学硕士。曾任上海浦东发展银行信贷 员，中国吉祥保障（集团）股份有限公司组合管理部副总司理，中原基金管理有限公司固定收 益投资总监，北京鹏扬投资管理有限公司董事长兼总司理。   王经瑞先生：搀和投资部推行总司理，东北大学金融学硕士。曾任中天证券有限使命公司 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书 接洽部接洽员，银建期货有限使命公司固定收益部投资司理，星河德睿投资管理有限公司固定 收益部投资司理，北京鹏扬投资管理有限公司固定收益部投资司理。   上述东谈主员之间不存在嫡支属关系。   三、基金管理东谈主的职责 金份额的发售、申购、赎回和登记事宜。   四、基金管理东谈主承诺 贬抑轨制，采取灵验措施，防备违背《中华东谈主民共和国证券法》行动的发生。 采取灵验措施，防备下列行动的发生：   （1）将基金管理东谈主固有财产或者他东谈主财产混同于基金财产从事证券投资。   （2）不公谈地对待管理的不同基金财产。   （3）利用基金财产或者职务之便为基金份额执有东谈主除外的第三东谈主牟取利益。   （4）向基金份额执有东谈主违纪承诺收益或者承担损失。   （5）侵占、挪用基金财产。   （6）暴露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、示意他东谈主从事联系 的走动行为。   （7）草率职守，不按照规定履行职责。   （8）法律、行政律例和中国证监会规定辞谢的其他行动。 防备违背基金合同行动的发生。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书 规及行业表率，老诚信用、辛勤尽责。   五、基金司理承诺 益； 容、基金投资缠绵等信息，或利用该信息从事或者昭示、示意他东谈主从事联系的走动行为；   六、基金管理东谈主的里面贬抑轨制   （一）里面贬抑的原则 决策、推行、监督、反馈等各个门径。 效推行。 产、其它资产的运作分离。 理的贬抑成本达到最好的里面贬抑后果。   （二）里面贬抑的主要内容   公司董事会高度嗜好建立完善的公司治理结构与里面贬抑体系，充分施展零丁董事和监事 职能，保护投资东谈主利益和公司正当权益。本公司在董事会下设立了风险管理委员会，负责对公 司在策动管理和基金业务运作的正当性、合规性和风险情状进行查验和评估，对公司监察稽核 轨制的灵验性进行评价，监督公司的财务情状，评价公司的财务推崇，保证公司的财务运作符 正当律律例的要乞降通行的管帐标准，对公司风险管理轨制进行评价和对公司风险管理轨制的 实施进行查验， 评估公司风险管理情状。   公司管理层在总司理劝诱下，谨慎推行董事会笃定的里面贬抑计谋，为了灵验贯彻公司董 事会制定的策动方针及发展计谋，设立了投资决策委员会。投资决策委员会是公司负责基金投 资决策的最高权力机构，根据基金合同和公司的联系规定，笃定基金的投资标的和投资原则， 决定基金投资的法式与权限树立，阻滞基金的投资策略与资产配置决策及设定基金投资的限制 性筹商等。   此外，公司设有督察长，全权负责公司的监察与稽核服务，对公司和基金运作的正当性、 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书 合规性及合感性进行全面查验与监督，参与公司风险贬抑服务，发生紧要风险事件时向公司董 事长和中国证监会陈述。   董事会下属的风险管理委员会和督察长负责对公司表里部风险进行评估。总司理下设风险 决策委员会，负责对公司日常策动及基金运作中的风险监测、评估与防备提供成见及建议，审 议公司风险贬抑轨制与风险管理经过，对公司策动管理中的紧要突发性事件和紧要危境情况进 行评估，制定危境处理决策并监督实施。公司各部门根据具体情况制定本部门的功课经过及风 险贬抑轨制，加强对风险的贬抑，将风险贬抑在最小范围内。   公司对投资、管帐、工夫系统和东谈主力资源等主要业务制定了严格的贬抑轨制，采取的贬抑 行为包括授权贬抑、自我贬抑、职责分离、什物贬抑、功绩评价、资产分离及监察稽核等法式 或措施。   公司依据自身策动特质设立轮番递进、权责长入、严实灵验的三谈内控防地：一是建立以 各岗亭标的使命制为基础的第一起监控防地；各岗亭均制定详确的操作经过、明确岗亭职责， 各岗亭东谈主员上岗前必须声明已明察并承诺治服，在授权范围内承担各自职责；二是建立联系部 门、联系岗亭之间相互监督制衡的第二谈监控防地；公司建立迫切业务处理凭据传递和信息沟 通轨制，联系部门和岗亭之间相互监督制衡；三是建立以督察长和监察稽核部对各岗亭、各部 门、各机构、各项业务全面实施监督反馈的第三谈监控防地；督察长、监察稽核部零丁于其它 部门和业务行为，并对里面贬抑轨制的推行情况实行严格的查验、反馈和监督。   （1）投资贬抑轨制   投资决策委员会是公司的最高投资决策机构，负责资产配置和紧要投资决策等；基金司理 小组负责在投资决策委员会资产配置基础上进行组合构建，基金司理劝诱基金司理小组在基金 合同和投资决策权限范围内进行日常投资运作。   ① 投资决策与推行相分离。投资管理决策职能和走动推行职能严格隔断，实行蚁合走动 轨制，由走动管理部蚁合推行统统走动。建立和推行公谈走动管理轨制，确保各投资组合享有 公谈的走动推行契机。   ② 投资授权贬抑。建立明确的投资决策授权轨制，防备越权决策。投资决策委员会负责 制定投资原则并阻滞资产配置比例；基金司理小组在投资决策委员会笃定的范围内，负责笃定 与实施投资策略、建立和救援投资组合并下达投资指示，对于最初投资权限的操作需要经过严 格的审批法式；走动管理部依据基金司理或基金司理授权的小组成员的指示负责走动推行。   ③ 警示性贬抑。按照律例或公司规定树立各类资产投资比例的预警线，走动系统在投资 比例达到接近限制比例前的某一数值时自动预警。   ④ 辞谢性贬抑。根据法律、律例和公司联系规定，基金辞谢投资受限制的证券并辞谢从 事受限制的行动。走动系统通过预先的设定，对上述辞谢事项进行自动辅导和限制。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书   ⑤ 监控与反馈。走动管理部对投资行动进行一线监控；风险管理部进行事中的监控；监 察稽核部进行过后的查验。在监控中如发现很是情况将实时反馈并督促救援。   （2）管帐贬抑轨制   ① 建立了基金管帐的服务轨制及相应的操作和贬抑规程，确看护帐业务有章可循。   ② 按照相互制约原则，建立了基金管帐业务的复核轨制以及与托管东谈主联系业务的相互核 查监督轨制。   ③ 为防备在资金头寸管理上出现透支风险，制定了资金头寸管理轨制。   ④ 制定了完善的档案看护轨制。   （3）工夫系统贬抑轨制   为保证工夫系统的安全褂讪运行，公司对硬件开发的安全运行、数据传输与汇聚安全管 理、软硬件的可贵、数据的备份、信息工夫东谈主员操作管理、危境处理等方面齐制定了完善的制 度。   （4）东谈主力资源管理轨制   公司建立了科学的招聘解聘轨制、培训轨制、窥伺轨制、薪酬轨制等东谈主事管理轨制，确保 东谈主力资源的灵验管理。   （5）监察轨制   公司设立了监察稽核部，负责公司的监察服务。监察轨制包括违游记动的旁观法式和处理 轨制，以及对职工行动的监察。   公司建立双向的信拒却流路线，形成了从上至下的信息传播渠谈和从下到上的信息申诉渠 谈。通过建立灵验的信拒却流渠谈，保证了公司职工及各级管理东谈主员不错充分了解与其职责相 关的信息，并实时投递适合的东谈主员进行处理。公司根据组织架构和授权轨制，建立了了了的业 务陈述系统。   公司设立了零丁于各业务部门的监察稽核部，履行监督、稽核职能，查验、评价公司里面 贬抑轨制合感性、完备性和灵验性，监督公司里面贬抑轨制的推行情况，揭示公司里面管理及 基金运作中的联系风险，实时提议改进成见，促进公司里面管理轨制灵验地推行。监察稽核东谈主 员具有相对的零丁性，按期不按期出具监察稽核陈述。   公司严格贯彻基金管理联系的法律律例，严格照章策动。督察长和监察稽核部负责对里面 各职能部门和职工的业务行为及岗亭行动的正当合规性实施监督查验。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                              更新的招募诠释书                     第四部分      基金托管东谈主   一、基金托管东谈主概况   称号：中国民生银行股份有限公司（以下简称“中国民生银行”）   住所：北京市西城区复兴门内大街 2 号   办公地址：北京市西城区复兴门内大街 2 号   法定代表东谈主：高迎欣   成立日历：1996 年 2 月 7 日   基金托管业务批准文号：证监基金字［2004］101 号   组织时事：其他股份有限公司（上市）   注册成本：43，782，418，502 元东谈主民币   电话：010-58560666   谈论东谈主：罗菲菲   中国民生银行成立于 1996 年，是中国第一家主要由民营企业发起设立的寰宇性股份制商 业银行，亦然严格按照中国《公司法》和《生意银行法》设立的一家当代金融企业。 市。2005 年 10 月 26 日，中国民生银行完成股权分置转换，成为国内首家实施股权分置转换 的生意银行。2009 年 11 月 26 日，中国民生银行 H 股股票（代码：01988）在香港证券走动所 挂牌上市。上市以来，中国民生银行束缚完善公司治理，大肆推动转换转型，执续立异生意模 式和居品服务，奋发于于成为一家“让东谈主相信、受东谈主尊敬”的上市公司。   崔岩女士，中国民生银行资产托管部负责东谈主，博士接洽生，具有基金托管东谈主高等管理东谈主员 任职阅历，从事过全球托管业务、托管业务运作、银行信息管理等服务，具有多年金融从业经 历，具备塌实的总部管理经历。曾任中国工商银行总行资产托管部营销巨匠。   中国民生银行股份有限公司于 2004 年 7 月 9 日获取基金托管阅历，成为《中华东谈主民共和 国证券投资基金法》颁布后首家获批从事基金托管业务的银行。为了更好地施展后发上风，大 力发展托管业务，中国民生银行股份有限公司资产托管部从成立开始就本着充分保护基金执有 东谈主的利益、为客户提供高品性托管服务的原则，高起点地建立系统、完善轨制、组织东谈主员。资 产托管部当今共有职工 101 东谈主，平均年事 38 岁，100%职工领有大学本科以上学历，67%以上员 用具有硕士以上学位。   中国民生银行坚执以客户需求为导向，承袭“诚信、严谨、高效、求实”的策动理念，依 鹏扬淳明债券型证券投资基金                           更新的招募诠释书 托丰富的资产托管教学、专科的托管业务服务和先进的托管业务平台，为境表里客户提供安 全、准确、实时、高效的专科托管服务。中国民生银行资产托管部于 2018 年 2 月 6 日发布了 “爱托管”品牌，近百余家资管机构及合作念客户的代表受邀参加了启动典礼。资产托管部耐久 坚执以客户为中心，奋发于于为客户提供全面的综合金融服务。对内大肆整合行内资源，对外广 泛搭建客户服务平台，向各类托管客户提供专科化、升值化的托管综合金融服务，得到各界的 充分认同，也在阛阓上竖立了邃密品牌形象，成为阛阓上一家有特色的托管银行。自 2021 年 以来，中国民生银行荣获东谈主力资源社会保障部颁发的“2020 年度企业年金和待业金居品信息 陈述服务优秀管理机构”奖，流通三年蝉联中央国债登记结算有限使命公司“年度优秀资产托 管机构”奖项，获评《金融答理》颁发的“第十三届金貔貅奖 2022 年度金牌资产托管银行”                                            。 出资产托管银行天玑奖”           ，以及《新浪财经》“待业金融服务立异银行”奖。   限制 2024 年 9 月 30 日，中国民生银行托管建信褂讪得利债券型证券投资基金、中银新趋 势生动配置搀和型证券投资基金、长信利盈生动配置搀和型证券投资基金等共 342 只证券投资 基金，基金托管鸿沟 13，550.60 亿元。   二、基金托管东谈主的里面贬抑轨制   (1)建立完好、严实、高效的风险贬抑体系，形成科学的决策机制、推行机制和监督机 制，防备和化解策动风险，保障资产托管业务的稳健运行和托管财产的安全完好。   (2)大肆耕作合规文化，自发形成遵法策动、表率运作的策动想想和策动理念，严格贬抑 合规风险，保证资产托管业务合乎国度联系法律律例和行业监管王法。   (3)以相互制衡健全灵验的风控组织结构为保障，以完善健全的轨制为基础，以落实到位 的过程贬抑为着眼点，以先进的信息工夫技能为依托，建立全面、系统、动态、主动、成心于 差错防弊、堵塞瑕疵、放置隐患、保证业务稳健运行的风险贬抑轨制，确保托管业务信息真 实、准确、完好、实时。   总行高等管理层负责部署全行的风险管理服务。总行风险管理委员会是总行高等管理层下 设的风险管理专科委员会，对高等管理层负责，因循高等管理层履行职责。资产托管业务风险 贬抑服务在总行风险管理委员会的长入部署和领导下开展。   总行各部门邃密配合，共同把控资产托管业务运行中的风险，具体职责与单干如下：总行 风险管理部当作总行风险管理委员会书记机构，是全行风险管理的统筹部门，对资产托管部的 风险贬抑服务进行领导；总行法律合规部负责资产托管业务项下的联系合同、左券等法律性文 件的阻滞，对业务开展进行合规查验并督导问题整改落实；总行审计部对全行托管业务进行内 部审计，包括按期里面审计、现场和非现场查验等；总行办公室与资产托管部共同制定声誉风 险济急预案。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                         更新的招募诠释书   (1)正当合规原则。风险贬抑应合乎和体现国度法律、律例、规章和各项政策。   (2)全面性原则。风险贬抑隐匿托管部的各个业务中心、各个岗亭和各级东谈主员，并涵盖资 产托管业务各门径。   (3)灵验性原则。资产托管业务从业东谈主员应全力可贵里面贬抑轨制的灵验推行，任何东谈主齐 莫得卓绝轨制照料的权力。   (4)详细性原则。必须竖立“详细为主”的管理理念，贬抑资产托管业务中风险发生的源 头，详细于未然，尽量幸免业务操作中各式问题的产生。   (5)实时性原则。资产托管业务风险贬抑轨制的制定应当具有前瞻性，况兼跟着托管部经 营计谋、策动方针、策动理念等里面环境的变化和国度法律律例、政策轨制等外部环境的变调 进行实时的修改或完善。发现问题，要实时处理，堵塞瑕疵。   (6)零丁性原则。各业务中心、各岗亭职能上保执相对零丁性。风险合规管理中心是资产 托统领下设的推行机构，不受其他业务中心和个东谈骨过问。业务操作主谈主员和查验东谈主员严格分开， 以保证风险贬抑机构的服务不受侵扰。   (7)相互制约原则。各业务中心、各岗亭权责明确，相互牵制，通过切实可行的相互制衡 措施来放置风险贬抑的盲点。   (8)防火墙原则。托管银行自身财务与托管资产财务严格分开；托管业务日常操作部门与 行政、研发和营销等部门隔断。   (1)轨制建筑：建立了明确的岗亭职责、科学的业务经过、详备的操作手册、严格的东谈主员 行动表率等一系列规章轨制。   (2)建立健全的组织管理结构：前后台分离，不同部门、岗亭相互牵制。   (3)风险识别与评估：按期组织进行风险识别、评估，制定并实施风险贬抑措施。   (4)相对零丁的业务操作空间：业务操作区相对零丁，实施门禁管理和音像监控。   (5)东谈主员管理：进行按期的业务与职业谈德培训，使职工竖立风险防备与贬抑理念，并签 订承诺书。   (6)济急预案：制定完备的济急预案，并组织职工按期演练；建立他乡灾备中心，保证业 务不中断。   中国民生银行股份有限公司从贬抑环境、风险评估、贬抑行为、信息疏通、监控等五个方 面构建了托管业务风险贬抑体系。   (1)坚执风险管理与业务发展同等迫切的理念。中国民生银行股份有限公司资产托管部从 成立之日起就尽头强调表率运作，一直将建立一个系统、高效的风险防备和贬抑体系当作服务 要点。跟着阛阓环境的变化和托管业务的快速发展，新问题新情况束缚出现，咱们耐久将风险 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 管理放在与业务发展同等迫切的位置，视风险防备和贬抑为托管业务生涯和发展的生命线。   (2)实施全员风险管理。将风险贬抑使命落实到具体业务中心和业务岗亭，每位职工对自 己岗亭职责范围内的风险负责。   (3)建立单干明确、相互牵制的风险贬抑组织结构。咱们通过建立纵向双东谈主制，横向多中 心制的里面组织结构，形成不同中心、不同岗亭相互制衡的组织结构。   (4)以轨制建筑当作风险管理的中枢。咱们尽头嗜好里面贬抑轨制的建筑，也曾建立了一 整套里面风险贬抑轨制，包括业务管理办法、里面贬抑轨制、职工行动表率、岗亭职责及涵括 统统后台运作门径的操作手册。以上轨制跟着外部环境和业务的发展还会束缚加多和完善。   (5)轨制的推行和监督是风险贬抑的要津。轨制落实查验是风险贬抑管理的有劲保证。资 产托管部里面树立风险合规管理中心，依照联系法律规章，按期对业务的运行进行查验。总行 审计部不按期对托管业务进行审计。   (6)将先进的工夫技能运用于风险贬抑中。托管业务系统需求不仅从业务方面而且从风险 贬抑方面齐要经过多方论证，托管业务工夫系统具有较强的自动风险贬抑功能。   三、基金托管东谈主对基金管理东谈主运作基金进行监督的方法和法式   根据《中华东谈主民共和国证券投资基金法》《公开召募证券投资基金运作管理办法》《公开募 集证券投资基金信息暴露管理办法》等联系法律律例的规定及基金合同、基金托管左券的约 定，基金托管东谈主对基金的投资范围、基金投资比例、基金资产的核算、基金资产净值的意象、 基金份额净值的意象、基金管理东谈主酬金的计提和支付、基金托管东谈主酬金的计提和支付、基金申 购资金的到账和赎回资金的划付、基金收益分派等进行监督和核查。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主违背《中华东谈主民共和国证券投资基金法》等联系法律律例规定 及基金合同、基金托管左券约定的行动，应实时以书面时事文牍基金管理东谈主限期纠正，基金管 理东谈主收到文牍后应实时查对阐述，并以书面时事对基金托管东谈主发出回函。在限期内，基金托管 东谈主有权随时对文牍县项进行复查，督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文牍的违纪 事项未能在限期内纠正的，基金托管东谈主应陈述中国证监会。   基金托管东谈主发现基金管理东谈主有紧要违游记动，应立即陈述中国证监会，同期文牍基金管理 东谈主限期纠正。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                            更新的招募诠释书                      第五部分   联系服务机构   （一）基金份额销售机构   （1）鹏扬基金管理有限公司直销柜台   办公地址：北京市石景山区绿地环球文化金融城9号院5号楼1401-1405   法定代表东谈主：杨爱斌   寰宇长入客户服务电话：4009686688   谈论东谈主：申屠清泉   传真：010-81922890   （2）鹏扬基金管理有限公司直销电子走动平台   客服电话：4009686688   官方网站：www.pyamc.com   本基金的其他销售机构请详见基金管理东谈主官网公示的代销机构。   基金管理东谈主可根据联系法律律例的要求，遴荐其他合乎要求的机构销售基金，并在基金管 理东谈主网站公示。   （二）注册登记机构   称号：鹏扬基金管理有限公司   办公地址：北京市西城区复兴门外大街A2号西城金茂中心16层   法定代表东谈主：杨爱斌   寰宇长入客户服务电话： 4009686688   谈论东谈主：韩欢   传真： 010-81922891   （三）讼师事务所   称号：上海源泰讼师事务所   注册地址：上海市浦东新区浦东南路256号中原银行大厦14楼   办公地址：上海市浦东新区浦东南路256号中原银行大厦14楼   负责东谈主：廖海   电话：021- 51150298   传真：021- 51150398   谈论东谈主：刘佳   承办讼师：刘佳、黄丽华 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书   （四）管帐师事务所   本基金的法定验资机构为安永华明管帐师事务所（特别普通合伙）                               。   称号：安永华明管帐师事务所（特别普通合伙）   住所： 北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室   办公地址：北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼17层01-12室   推行事务合伙东谈主：毛鞍宁   谈论电话：       （010）58153000   传真电话：       （010）85188298   承办注册管帐师：王珊珊、王海彦   谈论东谈主：王海彦 鹏扬淳明债券型证券投资基金                         更新的招募诠释书             第六部分   基金的历史沿革与存续   一、基金的历史沿革   鹏扬淳明债券型证券投资基金经中国证监会《对于准予鹏扬淳明债券型证券投资基金注册 的批复》（证监许可2019982号）准予召募注册，基金管理东谈主为鹏扬基金管理有限公司，基金 托管东谈主为中国民生银行股份有限公司。鹏扬淳明债券型证券投资基金自2019年11月29日至2019 年12月24日进行公开召募，募蚁合束后基金管理东谈主向中国证监会办理备案手续。经中国证监会 书面阐述，     《鹏扬淳明债券型证券投资基金基金合同》于2019年12月25日成效。 议审议通过了《对于鹏扬淳明债券型证券投资基金修改基金合同联系事项的议案》，同意救援 本基金投资范围等，并基于上述修改、联系法律律例和中国证监会的联系规定的转换情况以及 基金的现实运作需求相应转换基金合同等法律文献，授权基金管理东谈主理理本次基金合同修改的 联系具体事宜。上述基金份额执有东谈主大会决议自表决通过之日起成效。   二、基金的存续   基金合同成效后，流通20个服务日出现基金份额执有东谈主数目动怒200东谈主或者基金资产净值 低于5000万元情形的，基金管理东谈主应当在按期陈述中赐与暴露；流通60个服务日出现前述情形 的，基金管理东谈主应当向中国证监会陈述并提议管理决策，如救援运作方式、与其他基金合并或 者拆开基金合同等，并召开基金份额执有东谈主大会进行表决。   法律律例或中国证监会另有规定时，从其规定。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书             第七部分   基金份额的申购与赎回   一、申购与赎回的局面   本基金的申购与赎回将通过销售机构进行。具体的销售机构将由基金管理东谈主在招募诠释书 或基金管理东谈主网站中列明。   基金管理东谈主可根据情况变更或增减销售机构，并在基金管理东谈主网站公示。投资东谈主应当在销 售机构办理基金销售业务的营业局面或按销售机构提供的其他方式办理基金份额的申购与赎 回。   二、申购与赎回的怒放日实时辰   投资东谈主在怒放日办理基金份额的申购和赎回，具体办理时辰为上海证券走动所、深圳证券 走动所的普通走动日的走动时辰，但基金管理东谈主根据法律律例、中国证监会的要求或基金合同 的规定公告暂停申购、赎回时除外。   基金合同成效后，若出现新的证券/期货走动阛阓、证券/期货走动所走动时辰变更或其他 特别情况，基金管理东谈主将视情况对前述怒放日及怒放时辰进行相应的救援，但应在实施日前依 照《信息暴露办法》的联系规定在规定媒介上公告。   本基金自2020年1月31日起源泉办理日常申购、赎回业务。   基金管理东谈主不得在基金合同约定之外的日历或者时辰办理基金份额的申购、赎回或者转 换。投资东谈主在基金合同约定之外的日历和时辰提议申购、赎回或救援苦求且登记机构阐述接受 的，其基金份额申购、赎回价钱为下一怒放日基金份额申购、赎回的价钱。   三、申购与赎回的原则 行意象； 权益不受毁伤并得到公谈对待。   基金管理东谈主可在法律律例允许的情况下，对上述原则进行救援。基金管理东谈主必须在新王法 源泉实施前依照《信息暴露办法》的联系规定在规定媒介上公告。   四、申购与赎回的法式 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   投资东谈主必须根据销售机构规定的法式，在怒放日的具体业务办理时辰内提议申购或赎回的 苦求。   投资东谈主申购基金份额时，必须在规定时辰前全额托福申购款项，投资东谈主在规定时辰前全额 托福申购款项，申购成立；基金份额登记机构阐述基金份额时，申购成效。   基金份额执有东谈主递交赎回苦求，赎回成立；基金份额登记机构阐述赎回时，赎复活效。投 资东谈主赎回苦求成效后，基金管理东谈主将在T＋7日（包括该日）内支付赎回款项。在发生多半赎回 或基金合同约定的减速支付赎回款项时，款项的支付办法参照基金合同联系条件处理。   遇走动所或走动阛阓数据传输蔓延、通信系统故障、银行数据交换系统故障或其他非基金 管理东谈主及基金托管东谈主所能贬抑的因素影响业务处理经过，则赎回款项划付时辰相应顺延。   基金管理东谈主应以走动时辰收尾前受理灵验申购和赎回苦求确本日当作申购或赎回苦求日 （T日），在普通情况下，本基金登记机构在T＋1日内对该走动的灵验性进行阐述。T日提交的 灵验苦求，投资东谈主应在T＋2日后（包括该日）实时到销售网点柜台或以销售机构规定的其他方 式查询苦求的阐述情况。若申购不到手或无效，则申购款项本金退还给投资东谈主。   基金销售机构对申购、赎回苦求的受理并不代表苦求一定到手，而仅代表销售机构照实接 收到苦求。申购、赎回苦求的阐述以登记机构的阐述结果为准。对于苦求的阐述情况，投资东谈主 应实时查询。   基金管理东谈主不错在法律律例和基金合同允许的范围内，对上述业务办理时辰进行救援，并 在救援实施前依照《信息暴露办法》的联系规定在规定媒介上公告。   投资东谈主申购基金到手后，登记机构在T＋1日为投资东谈主登记权益并办理登记手续，投资东谈主自 T＋2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。   投资东谈主赎回基金到手后，登记机构在T＋1日为投资东谈主理理扣除权益的登记手续。   基金管理东谈主不错在法律律例和基金合同允许的范围内，对上述登记办理时辰进行救援，但 不得骨子影响投资东谈主的正当权益，并最迟于源泉实施前依照《信息暴露办法》的联系规定在规 定媒介公告。   五、申购与赎回的数目限制 份额合并意象）占基金总份额（各类份额合并意象）的比例不得达到或最初50%（在基金运作 过程中因基金份额赎回等情形导致被迫达到或最初 50%的除外），若单个投资东谈主某笔申购后导 致该投资东谈主累计份额占基金总份额比例达到或最初50%，基金管理东谈主有权对此笔申购部分阐述 或不予阐述，以确保单个投资东谈主累计份额占基金总份额比例低于50%。基金管理东谈主不错规定单 个投资东谈主累计执有的基金份额数目限制，具体规定见按期更新的招募诠释书或联系公告。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                              更新的招募诠释书 追加申购的单笔最低名额为东谈主民币10元。投资者通过基金管理东谈主的直销柜台初度申购的单笔最 低名额为东谈主民币5万元，追加申购的最低金额为东谈主民币10元。   各销售机构对最低申购名额及走动级差有其他规定的，以各销售机构的规定为准。   各销售机构未规定最低申购名额及走动级差的，初度申购和追加申购的单笔最低名额为东谈主 民币10元。 东谈主的直销柜台赎回基金份额时，可苦求将其执有的部分或全部基金份额赎回，每类基金份额单 笔赎回不得少于10份；每类基金份额账户最低余额为10份，若某笔赎回将导致投资者在销售机 构托管的A类、C类基金份额余额不及10份时，该笔赎回业务应包括投资者账户内全部该类基金 份额，不然基金管理东谈主有权将剩余部分的该类基金份额强制赎回。   各销售机构对赎回份额限制有其他规定的，以各销售机构的规定为准。   各销售机构未规定赎回份额限制的，每类基金份额单笔赎回不得少于10份；每类基金份额 账户最低余额为10份，若某笔赎回将导致投资者在销售机构托管的A类、C类基金份额余额不及 分的该类基金份额强制赎回。 采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、回绝大额申购、暂停基金申购 等措施，切实保护存量基金份额执有东谈主的正当权益。基金管理东谈主基于投资运作与风险贬抑的需 要，可采取上述措施对基金鸿沟赐与贬抑。具体见基金管理东谈主联系公告。 制。基金管理东谈主必须在救援实施前依照《信息暴露办法》的联系规定在规定媒介上公告并报中 国证监会备案。   六、申购和赎回的价钱、用度及意象方式   （1）本基金A类基金份额在申购时收取申购用度，申购费率最高不最初0.60%，且随申购 金额的加多而递减，具体如下表所示：           申购金额（M）               申购费率             M＜100 万              0.60%             M≥500 万            每笔 1000 元   对于A类基金份额，本基金通过对直销柜台申购的特定投资群体与除此之外的其他投资者 实施判袂的申购费率。特定投资群体是指寰宇社会保障基金、照章设立的基本养老保障基金、 照章制定的企业年金缠绵筹集的资金偏激投资运营收益形成的企业补充养老保障基金（包括企 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                       更新的招募诠释书 业年金单一缠绵以及联接缠绵），以及不错投资基金的其他社会保障基金。如将来出现不错投 资基金的住房公积金、享受税收优惠的个东谈主养老账户、经养老基金监管部门认同的新的养老基 金类型，基金管理东谈主可将其纳入特定投资群体范围。通过基金管理东谈主的直销柜台申购本基金A 类基金份额的特定投资群体申购费率如下表所示：          申购金额（M）                         申购费率            M＜100 万                        0.06%            M≥500 万                      每笔 1000 元   （2）本基金C类基金份额不收取申购用度。   （3）A类基金份额的申购用度不列入基金财产，主要用于本基金的阛阓推行、销售、登记 等各项用度，投资东谈主一天内有多笔申购A类基金份额的，须按每次申购所搪塞的费率层次分别 计费。   本基金A类、C类基金份额的赎回费率见下表：          执有期限（Y）                         赎回费率             Y＜7 日                         1.50%             Y≥7 日                          0%   注：本基金的赎回用度由基金份额执有东谈主承担，在基金份额执有东谈主赎回基金份额时收取。 对于执续执有期少于7日的投资东谈主收取的赎回费全额计入基金财产。   （1）A类基金份额   ①申购用度适用比例费率时：   净申购金额＝申购金额/（1＋申购费率）   申购用度＝申购金额－净申购金额   申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值   ②申购用度适用固定金额时：   申购用度＝固定金额   净申购金额＝申购金额－申购用度   申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值   申购份额的意象结果均按照四舍五入方法，保留到少许点后两位，由此错误产生的损失由 基金财产承担，产生的收益归基金财产统统。   例如：假定某投资东谈主（非特定投资群体）投资10万元申购本基金A类基金份额，申购当日 本基金A类基金份额净值为1.0160 元，对应的本次申购费率为0.60%，则可得到的申购份额 为：   净申购金额＝100，000/ （1＋0.60%）＝99，403.58元 鹏扬淳明债券型证券投资基金                               更新的招募诠释书   申购用度＝100，000－99，403.58＝596.42元   申购份额＝99，403.58/1.0160 ＝97，838.17份   即：该投资东谈主（非特定投资群体）投资10万元申购本基金A类基金份额，假定申购当日本 基金A类基金份额净值为1.0160元，则其可得到97，838.17份A类基金份额。   （2）C类基金份额   申购份额=申购金额/申购当日C类基金份额净值   申购份额的意象结果均按照四舍五入方法，保留到少许点后两位，由此错误产生的损失由 基金财产承担，产生的收益归基金财产统统。   例如：假定某投资东谈主投资500万元申购本基金C类基金份额，申购当日本基金C类基金份额 净值为1.0112 元，则可得到的申购份额为：   申购份额＝5，000，000/1.0112＝4，944，620.25份   即：该投资东谈主投资500万元申购本基金C类基金份额，假定申购当日本基金C类基金份额净 值为1.0112元，则其可得到4，944，620.25份C类基金份额。   （3）出现多半赎回时，申购份额意象按照多半赎回的条件推行。   （1）赎回A类基金份额   赎回总金额＝赎回份额×赎回当日A类基金份额净值   赎回用度＝赎回总金额×A类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回总金额－赎回用度   （2）赎回C类基金份额   赎回总金额＝赎回份额×赎回当日C类基金份额净值   赎回用度＝赎回总金额×C类基金份额赎回费率   净赎回金额=赎回总金额－赎回用度   赎回金额意象结果均按照四舍五入方法，保留到少许点后两位，由此错误产生的损失由基 金财产承担，产生的收益归基金财产统统。   例如：某投资东谈主赎回本基金10万份A类基金份额，执偶然辰为5天，对应的赎回费率为   赎回总金额＝100，000×1.0175＝101，750.00 元   赎回用度＝101，750.00×1.50%=1526.25元   净赎回金额＝101，750.00－1526.25＝100，223.75元   即：该投资东谈主赎回本基金10万份A类基金份额，执偶然辰为5天，假定赎回当日A类基金份 额净值是1.0175元，则其可得到的赎回金额为100，223.75元。   （3）出现多半赎回时，赎回金额的意象按照多半赎回的条件推行。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 方式如发生变更，基金管理东谈主最迟应在新的费率或收费方式实施日前依照《信息暴露办法》的 联系规定在规定媒介上公告。   本基金A类基金份额和C类基金份额分别树立代码，分别意象和公告各类基金份额净值和各 类基金份额累计净值。本基金各类基金份额净值的意象，保留到少许点后4位，少许点后第5位 四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。出现多半赎回时，基金份额净值按照多半 赎回的条件推行。T日的基金份额净值在本日收市后意象，并在T+1日内公告。遇特别情况，经 履行适合法式，不错适合蔓延意象或公告。 金估值的公谈性。具体处理原则与操作表率遵命联系法律律例以及监管部门、自律王法的规 定。 金促销缠绵，按期或不按期地开展基金促销行为。在基金促销行为时期，按联系监管部门要求 履行必要手续后，基金管理东谈主不错适合调低基金的销售费率。   七、回绝或暂停申购的情形及处理   发生下列情况时，基金管理东谈主可回绝或暂停接受投资东谈主的申购苦求： 产生负面影响，或发生其他毁伤现存基金份额执有东谈主利益的情形。 基金登记结算系统、基金管帐系统或证券登记结算系统无法普通运行。 术仍导致公允价值存在紧要不笃定性，且与基金托管东谈主协商一致的，基金管理东谈主应当暂停接受 申购苦求。 到或者最初50%，或者变相回避50%蚁合度的情形时。 投资东谈主单日或单笔申购金额上限的。   发生上述第1、2、3、5、6、7、10项暂停申购情形之一且基金管理东谈主决定回绝或暂停申购 时，基金管理东谈主应当根据联系规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。要是投资东谈主的申购苦求被 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 全部或部分回绝的，被回绝的申购款项本金将退还给投资东谈主。在暂停申购的情况放置时，基金 管理东谈主应实时复原申购业务的办理并公告。   八、暂停赎回或减速支付赎回款项的情形及处理   发生下列情形时，基金管理东谈主可暂停接受投资东谈主的赎回苦求或减速支付赎回款项： 术仍导致公允价值存在紧要不笃定性时，经与基金托管东谈主协商阐述后，基金管理东谈主应当减速支 付赎回款项或暂停接受基金赎回苦求。   发生上述情形之一且基金管理东谈主决定暂停接受赎回苦求或减速支付赎回款项时，基金管理 东谈主应在当日报中国证监会备案，已阐述的赎回苦求，基金管理东谈主应足额支付；如暂时不可足额 支付，应将可支付部分按单个账户苦求量占苦求总量的比例分派给赎回苦求东谈主，未支付部分可 脱期支付，并以受理赎回苦求当日的该类基金份额净值为依据意象应支付的赎回金额。若出现 上述第4项所述情形，按基金合同中多半赎回的联系条件处理。基金份额执有东谈主在苦求赎回时 可预先遴荐将当日可能未获受理部分赐与覆没。在暂停赎回的情况放置时，基金管理东谈主应实时 复原赎回业务的办理并公告。   九、多半赎回的情形及处理方式   若本基金单个怒放日内的基金份额净赎回苦求（赎回苦求份额总和加上基金救援中转出申 请份额总和后扣除申购苦求份额总和及基金救援中转入苦求份额总和后的余额）最初前一怒放 日的基金总份额的10%，即觉得是发生了多半赎回。   当基金出现多半赎回时，基金管理东谈主不错根据基金其时的资产组合情状决定全额赎回或部 分脱期赎回。   （1）全额赎回：当基金管理东谈主觉得有才气支付投资东谈主的全部赎回苦求时，赎回金额的计 算按照如下决策推行：   （a）赎回苦求日，若已暴露的基金份额净值不会影响基金份额执有东谈主相对利益的，按正 常赎回法式推行；   （b）赎回苦求日，若已暴露的基金份额净值会影响基金份额执有东谈主相对利益的，遵命 “基金份额执有东谈主利益优先”原则，基金管理东谈主有权给与更精准的基金份额净值意象当日的赎 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 回金额和申购、按期定额申购份额。在这种情况下，基金管理东谈主应当按照《信息暴露办法》的 联系规定在规定媒介上公告，诠释联系处理方法。法律律例或行业自律王法另有规定的，从其 规定。   （2）部分脱期赎回：当基金管理东谈主觉得支付投资东谈主的赎回苦求有费力或觉得因支付投资 东谈主的赎回苦求而进行的财产变现可能会对基金资产净值酿成较大波动时，基金管理东谈主在当日接 受赎回比例不低于上一怒放日基金总份额的10%的前提下，可对超出部分的赎回苦求脱期办 理。对于当日的赎回苦求，应当按单个账户赎回苦求量占赎回苦求总量的比例，笃定当日受理 的赎回份额；对于未能赎回部分，投资东谈主在提交赎回苦求时不错遴荐脱期赎回或取消赎回。选 择脱期赎回的，将自动转入下一个怒放日链接赎回，直到全部赎回为止；遴荐取消赎回的，当 日未获受理的部分赎回苦求将被覆没。脱期的赎回苦求与下一怒放日赎回苦求一并处理，无优 先权并以下一怒放日的该类基金份额净值为基础意象赎回金额，依此类推，直到全部赎回为 止。如投资东谈主在提交赎回苦求时未作明确遴荐，投资东谈主未能赎回部分作自动脱期赎回处理。   如发生单个怒放日内单个基金份额执有东谈主苦求赎回的基金份额最初前一怒放日的基金总份 额的10%时，本基金管理东谈主有权对该单个基金份额执有东谈主超出10%的赎回苦求实施脱期办理，而 对该单个基金份额执有东谈主10%以内（含10%）的赎回苦求与其他投资者的赎回苦求按照单个账户 赎回苦求量占赎回苦求总量的比例，笃定当日受理的赎回份额。对于未能赎回部分，投资东谈主在 提交赎回苦求时不错遴荐脱期赎回或取消赎回。遴荐脱期赎回的，将自动转入下一个怒放日继 续赎回，直到全部赎回为止；遴荐取消赎回的，当日未获受理的部分赎回苦求将被覆没。脱期 的赎回苦求与下一怒放日赎回苦求一并处理，无优先权并以下一怒放日的该类基金份额净值为 基础意象赎回金额，依此类推，直到全部赎回为止。如投资东谈主在提交赎回苦求时未作明确选 择，投资东谈主未能赎回部分作自动脱期赎回处理。   （3）暂停赎回：流通2个怒放日以上(含本数)发生多半赎回，如基金管理东谈主觉得有必要， 可暂停接受基金的赎回苦求；也曾接受的赎回苦求不错减速支付赎回款项，但不得最初20个工 作日，并应当在规定媒介上进行公告。   当发生上述多半赎回并减速支付赎回款项时，基金管理东谈主应当通过邮寄、传真或者招募说 明书规定的其他方式在3个走动日内文牍基金份额执有东谈主，诠释联系处理方法，同期按照《信 息暴露办法》的联系规定在规定媒介上刊登公告。   十、暂停申购或赎回的公告和再行怒放申购或赎回的公告 按期限内在规定媒介上刊登暂停公告。 基金份额的基金份额净值。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书 迟于再行怒放日在规定媒介上刊登再行怒放申购或赎回的公告；也不错根据现实情况在暂停公 告中明确再行怒放申购或赎回的时辰，届时不再另行发布再行怒放的公告。   十一、基金救援   基金管理东谈主已于2020年1月31日起通达本基金的救援业务，具体内容详见2020年1月23日发 布的《鹏扬淳明债券型证券投资基金怒放日常申购、赎回、救援业务公告》                                 。   十二、基金的非走动过户   基金的非走动过户是指基金登记机构受理继承、捐赠和司法强制推行等情形而产生的非交 易过户以及登记机构认同、合乎法律律例的其它非走动过户。岂论在上述何种情况下，接受划 转的主体必须是照章不错执有本基金基金份额的投资东谈主。   继承是指基金份额执有东谈主归天，其执有的基金份额由其正当的继承东谈主继承；捐赠指基金份 额执有东谈主将其正当执有的基金份额捐馈遗福利性质的基金会或社会团体；司法强制推行是指司 法机构依据成效司法文书将基金份额执有东谈主执有的基金份额强制划转给其他天然东谈主、法东谈主或其 他组织。办理非走动过户必须提供基金登记机构要求提供的联系辛劳，对于合乎条件的非走动 过户苦求按基金登记机构的规定办理，并按基金登记机构规定的标准收费。   十三、基金的转托管   基金份额执有东谈主可办理已执有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构不错 按照规定的标准收取转托管费。   十四、按期定额投资缠绵   基金管理东谈主已于2020年1月31日起通达本基金的按期定额投资业务，具体内容详见2020年1 月23日发布的《鹏扬淳明债券型证券投资基金怒放日常申购、赎回、救援业务公告》。   十五、基金份额的冻结、解冻与质押   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以及登记机构认 可、合乎法律律例的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益一 并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分派与支付。法律律例另有规定的除外。   如联系法律律例允许基金管理东谈主理理基金份额的质押业务或其他基金业务，基金管理东谈主将 制定和实施相应的业务王法。   十六、基金份额的转让   在法律律例允许且条件具备的情况下，基金管理东谈主可受理基金份额执有东谈主通过中国证监会 认同的走动局面或者走动方式进行份额转让的苦求并由登记机构办理基金份额的过户登记。基 金管理东谈主拟受理基金份额转让业务的，将提前公告，基金份额执有东谈主应根据基金管理东谈主公告的 业务王法办理基金份额转让业务。   十七、实施侧袋机制时期本基金的申购与赎回   本基金实施侧袋机制的，本基金的申购和赎回安排详见招募诠释书“侧袋机制”部分的规 定或联系公告。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书   十八、当工夫条件熟谙，本基金管理东谈主在不违背法律律例且对基金份额执有东谈主利益无骨子 性不利影响的前提下，经与基金托管东谈主协商一致，可根据具体情况对上述申购和赎回的安排进 行补充和救援，或者安排本基金的一类或多类基金份额在证券走动所上市走动、申购和赎回， 或者办理基金份额的转让、过户、质押等业务，届时毋庸召开基金份额执有东谈主大会审议，但应 根据联系律例规定进行信息暴露。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书                 第八部分    基金的投资   一、投资标的   本基金通过积极主动的资产配置，力图完了基金资产的耐久稳健升值。   二、投资范围   本基金的投资范围为具有邃密流动性的金融用具，包括债券（包含国债、央行单子、金融 债、地方政府债、政府因循机构债、企业债、公司债、中期单子、短期融资券、超短期融资 券、公开刊行的次级债券、可分离走动可转债的纯债部分偏激他经中国证监会允许投资的债 券）、孳生品（包括国债期货、信用孳生品）、资产因循证券、同行存单、银行进款（包含左券 进款、按期进款偏激他银行进款）、货币阛阓用具、债券回购以及法律律例或中国证监会允许 基金投资的其他金融用具（但须合乎中国证监会联系规定）。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适合法式后，不错 将其纳入投资范围。   本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%。本基金执有现款以及到期日在1年以内的 政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现款类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等。   如法律律例或监管机构变更投资比例限制，基金管理东谈主在履行适合法式后，不错救援上述 投资比例。   三、投资策略   本基金的投资策略包括买入执有策略、久期救援策略、收益率弧线配置策略、债券类属和 板块瓜代策略、骑乘策略、价值驱动的个券遴荐策略、限制的融资杠杆策略、信用债/资产支 执证券投资策略、国债期货投资策略以及信用孳生品投资策略等。本基金投资中将根据对宏不雅 经济周期和阛阓环境的执续追踪以及对经济政策的深入分析，生动运用上述策略，构建债券组 合并进行动态救援，以达成投资标的。   以简单、低走动成本为原则，挑选合乎投资需求的标的债券，执有到期后再转而投资新的 标的债券。   根据对阛阓利率水平的预期，在预期利率下落时，加多组合久期，以较多地获取债券价钱 飞腾带来的收益，在预期利率飞腾时，减小组合久期，以回避债券价钱下落的风险。   在久期笃定的基础上，根据对收益弧线时事变化的瞻望，笃定给与枪弹型策略、哑铃型策 略和梯形策略，在耐久、中期和短期债券间进行配置，以从长、中、短期债券的相对价钱变化 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 中赢利。   根据国债、金融债、信用债等不同债券板块之间的相对投资价值分析，增执相对低估的板 块，减执相对高估的板块，借以取得较高收益。   通过分析收益率弧线各期限段的利差情况，买入收益率弧线最陡峻地点对应的期限债券， 跟着所执有债券的剩余期限下落，债券的到期收益率将下落，从而获取成本利得。   用从下到上的方法遴荐价值相对低估的债券。通过检会收益率弧线的相对位置和时事，对 比不同信用等级、在不同阛阓走动债券的到期收益率等方法，联接票息、税收、可否回购、嵌 入期权等其他决定债券价值的因素，从而发现阛阓中个券的价值相对低估情状。   通过分析回购品种之间的利差偏激变动，联接对年末效应和长假效应的生动使用，进行中 耐久回购品种的比例配置，同期在严格贬抑风险的基础上利用跨阛阓套利和跨期限套利的机 会。   信用债相对国债、央行单子、金融债等利率居品的信用利差是本基金获取较高投资收益的 来源。本基金将在公司里面信用风险贬抑的框架下，根据对宏不雅经济形状、刊行东谈主公司所在行 业情状、以及公司自身在行业内的竞争力、公司财务情状和现款流情状、公司治理等信息，进 一步联接债券刊行具体条件对债券进行分析，评估信用风险溢价，发掘具备相对价值的个券。   本基金资产因循证券投资将要点对阛阓利率、刊行条件、因循资产的组成及质料、提前偿 还率、风险补偿收益和阛阓流动性等影响资产因循证券价值的因素进行分析，以评估资产因循 证券的相对投资价值并作念出相应的投资决策。   本基金在投资信用债和资产因循证券时治服以下约定：本基金投资信用评级在AA+（含） 以上的信用债和资产因循证券。其中，投资AA+级别的信用债和资产因循证券的比例不最初本 基金投资信用债资产和资产因循证券资产共计的50%，投资于AAA级别的信用债和资产因循证券 的比例不低于本基金投资信用债资产和资产因循证券资产共计的50%。上述信用评级为债项评 级，若无债项评级的或债项评级为A-1的，依照其主体评级。本基金在执有信用债和资产因循 证券时期，要是其信用等级下落（同期执有该券信用孳生品的除外），不再合乎投资限制标 准，应在评级陈述发布之日起三个月内全部赐与救援。   本基金进行国债期货投资时，将根据风险管理的原则，以套期保值为想法，并积极给与流 动性好、走动活跃的期货合约，通过对国债阛阓和期货阛阓运行趋势的接洽，联接国债期货的 订价模子寻求其合理的估值水平，通过多头或空头套期保值等策略进行套期保值操作。充分考 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 虑国债期货的收益性、流动性及风险性特征，利用金融孳生品的杠杆作用，以达到裁汰投资组 合的举座风险的想法。    本基金进行信用孳生品投资时，将按照风险管理的原则，以风险对冲为想法，根据投资组 合所执标的债券等固定收益品种的投资策略，以及潜在信用风险等情况，审慎开展信用孳生品 投资，合理笃定信用孳生品的投资金额、期限等，从而完了存效地信用风险管理。同期，本基 金还将对信用孳生品走动敌手方、创设机构加强风险管理，合理散播相应蚁合度，且对其进行 必要的尽责旁观与严格的准入管理。    异日，跟着证券阛阓投资用具的发展和丰富，本基金可在履行适合法式后相应救援和更新 联系投资策略，并在招募诠释书中更新。    四、投资限制    基金的投资组合应遵命以下限制：    （1）本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%；    （2）每个走动日日终，在扣除国债期货合约需缴纳的走动保证金后，本基金执有现款以 及到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现款类资产不包括结算备付 金、存出保证金、应收申购款等。    （3）本基金执有一家公司刊行的证券，其市值不最初基金资产净值的10％；    （4）本基金管理东谈主管理的全部基金执有一家公司刊行的证券，不最初该证券的 10％；    （5）本基金投资于灭亡原始权益东谈主的各类资产因循证券的比例，不得最初基金资产净值 的 10％；    （6）本基金执有的全部资产因循证券，其市值不得最初基金资产净值的20％；    （7）本基金执有的灭亡（指灭亡信用级别）资产因循证券的比例，不得最初该资产因循 证券鸿沟的 10％；    （8）本基金管理东谈主管理的全部基金投资于灭亡原始权益东谈主的各类资产因循证券，不得超 过其各类资产因循证券共计鸿沟的10%；    （9）本基金参与国债期货走动时，需治服下列投资比例限制：    ①本基金在职何走动日日终，执有的买入国债期货合约价值，不得最初基金资产净值的    ②本基金在职何走动日日终，执有的卖出洋债期货合约价值不得最初基金执有的债券总市 值的30%；    ③基金在职何走动日内走动（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得最初上一走动 日基金资产净值的30%；    ④本基金所执有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出洋债期货 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书 合约价值，共计（轧差意象）应当合乎对于债券投资比例的联系约定；   （10）本基金插足寰宇银行间同行阛阓进行债券回购的资金余额不得最初基金资产净值的   （11）本基金资产总值不得最初基金资产净值的 140%；   （12）本基金主动投资于流动性受限资产的市值共计不得最初本基金资产净值的 15%；因 证券阛阓波动、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之外的因素致使基金不合乎前款所规定比例限制 的，基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资；   （13）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为走动敌手开展逆回购 走动的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保执一致；   （14）本基金参与信用孳生品走动，需治服下列投资比例限制：   ①本基金不执有具有信用保护卖方属性的信用孳生品，不执有合约类信用孳生品；   ②本基金执有的信用孳生品口头本金不得最初本基金中所对应受保护债券面值的100%；   ③本基金投资于灭亡信用保护卖方的各类信用孳生品，口头本金共计不得最初基金资产净 值的10%；   因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之外的因素致使基 金不合乎前述比例限制的，基金管理东谈主应在3个月之内进行救援；   （15）法律律例及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。   除第（2）、（12）、（13）、（14）项外，因证券/期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金鸿沟 变动等基金管理东谈主之外的因素致使基金投资比例不合乎上述规定投资比例的，基金管理东谈主应当 在10个走动日内进行救援，但中国证监会规定的特别情形除外。   基金管理东谈主应当自基金合同成效之日起6个月内使基金的投资组合比例合乎基金合同的有 关约定。在上述时期内，本基金的投资范围、投资策略应当合乎基金合同的约定。基金托管东谈主 对基金的投资的监督与查验自基金合同成效之日起源泉。   法律律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行适合法式 后，则本基金投资可不再受联系限制或以变更后的规定为准，但须提前公告，不需要经基金份 额执有东谈主大会审议。   为可贵基金份额执有东谈主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行为：   （1）承销证券；   （2）违背规定向他东谈主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无穷使命的投资；   （4）买卖其他基金份额，可是中国证监会另有规定的除外；   （5）向其基金管理东谈主、基金托管东谈主出资；   （6）从事内幕走动、主宰证券走动价钱偏激他不高洁的证券走动行为； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书   （7）法律、行政律例和中国证监会规定辞谢的其他行为。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主偏激控股股东、现实贬抑东谈主或者与 其有紧要横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联走动 的，应当合乎基金的投资标的和投资策略，遵命基金份额执有东谈主利益优先原则，防备利益冲 突，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓公谈合理价钱推行。联系走动必须预先得到 基金托管东谈主的同意，并按法律律例赐与暴露。紧要关联走动应提交基金管理东谈主董事会审议，并 经过三分之二以上的零丁董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联走动事项进行审 查。   如法律、行政律例或监管部门取消上述辞谢性规定，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行 适合法式后，则本基金可不受上述规定的限制，但须提前公告，不需要经基金份额执有东谈主大会 审议。   五、功绩相比基准   本基金的功绩相比基准为：   中债高信用等级债券指数收益率*95%+银行活期进款利率(税后)*5%   中债高信用等级债券指数由中央国债登记结算有限使命公司编制，以2005年12月31日为基 日，基点为100点。该指数旨在综合反馈较高信用等级债券举座价钱和投资报恩情况，其样本 范围数涵盖银行间阛阓和走动所阛阓，因素债券包括企业债、公司债、短期融资券、中期单子 等固定收益品种。该指数具有粗鄙的阛阓代表性，简略反馈较高信用等级债券阛阓总体走势。   根据本基金的投资范围和投资比例限制，本基金设定了上述功绩相比基准。本基金管理东谈主 觉得该功绩相比基准简略信得过、客不雅地反馈本基金的风险收益特征。   要是今后法律律例发生变化，或者有更泰斗的、更能为阛阓渊博接受的功绩相比基准推 出，或者是阛阓上出现愈加稳当用于本基金的功绩基准的指数，或者阛阓发生变化导致本功绩 相比基准不再适用或本功绩相比基准住手发布时，本基金管理东谈主在与基金托管东谈主协商一致并按 照监管部门要求履行适合法式后，可救援或变更功绩相比基准并实时公告，而无需召开基金份 额执有东谈主大会。   六、风险收益特征   本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币阛阓基金，低于搀和型基金、股票型 基金。   七、基金管理东谈主代表基金运用联系职权的处理原则及方法 益； 当利益。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                         更新的招募诠释书     八、侧袋机制的实施和投资运作安排     当基金执有特定资产且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制保护基金份额执有东谈主利 益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并商榷管帐师事务所成见后，不错依照法律 律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额执有东谈主大会审议。     侧袋机制实施时期，本部分约定的投资组合比例、投资策略、组合限制、功绩相比基准、 风险收益特征等约定仅适用于主袋账户。     侧袋账户的实施条件、实施法式、运作安排、投资安排、特定资产的处置变现和支付等对 投资者权益有紧要影响的事项详见招募诠释书的规定。     九、投资组合陈述     基金管理东谈主的董事会及董事保证本陈述所载辛劳不存在不实记录、误导性敷陈或紧要遗 漏，并对其内容的信得过性、准确性和完好性承担个别及连带使命。     基金托管东谈主中国民生银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年10月22日复核了本 陈述中的财务筹商、净值推崇和投资组合陈述等内容，保证复核内容不存在不实记录、误导性 敷陈或者紧要遗漏。     以下内容摘自本基金2024年第3季度陈述，所列财务数据未经审计。     (一)陈述期末基金资产组合情况 序号 面孔                     金额（元）              占基金总资产的比例（%）     其中：股票                 -                  -     其中：债券                 1，110，460，493.63   99.07     资产因循证券                -                  -     其中：买断式回购的买入返售金融资产 -                      -     (二)陈述期末按行业分类的股票投资组合     本基金本陈述期末未执有股票。     本基金本陈述期末未执有港股通标的股票。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                                        更新的招募诠释书      (三)期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细      本基金本陈述期末未执有股票。      (四)陈述期末按债券品种分类的债券投资组合 序号 债券品种                              公允价值（元）              占基金资产净值比例（%）      其中：政策性金融债                       40，566，257.53        4.82      (五)陈述期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细                                                               占基金资产净值比例 序号 债券代码 债券称号                   数目（张） 公允价值（元）                                                               （%）      (六)陈述期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产因循证券投资明细      本基金本陈述期末未执有资产因循证券。      (七)陈述期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细      本基金本陈述期末未执有贵金属。      (八)陈述期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细      本基金本陈述期末未执有权证。      (九)陈述期末本基金投资的国债期货走动情况诠释      根据风险管理原则，本基金以套期保值为主要想法，通过多头或空头套期保值等策略进行 套期保值操作。制定国债期货套期保值策略时，基金管理东谈主通过对宏不雅经济和债券阛阓运行趋 势的接洽，联接国债期货的订价模子寻求其合理的估值水平，并根据基金现券资产利率风险敞 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                             更新的招募诠释书 口给与流动性好、走动活跃的期货合约。基金管理东谈主充分筹商国债期货的收益性、流动性及风 险性特征，利用金融孳生品的杠杆作用，回避利率风险以达到裁汰投资组合的举座风险的目 的。                            合约市值          公允价值变动 代码    称号        执仓量（买/卖）                              风险筹商诠释                            （元）           （元） T2412 T2412     -20                      18，150.00    - TL2412 TL2412   -5         -5，536，000.00 220，575.00   - 公允价值变动总额共计（元）                                         238，725.00 国债期货投成本期收益（元）                                         565，530.58 国债期货投成本期公允价值变动（元）                                     238，725.00     本基金在本陈述期内以套期保值为主要想法进行了国债期货投资。通过对宏不雅经济和债券 阛阓运行趋势的接洽，联接国债期货的订价模子，并与现券资产进行匹配，较好地对冲了利率 风险、流动性风险对基金的影响，裁汰了基金净值的波动。本陈述期内，本基金投资国债期货 合乎既定的投资政策和投资想法。     (十)投资组合陈述附注 制日前一年内受到公开非难、处罚的情形     本基金投资的前十名证券的刊行主体中，北京齐门开发股份有限公司在陈述编制日前一年 内曾受到中国证监会地方监管机构的处罚。兴业银行股份有限公司在陈述编制日前一年内曾受 到国度金融监督管理总局福建监管局的处罚。本基金对上述主体刊行的联系证券的投资决策程 序合乎联系法律律例及基金合同的要求。除上述主体外，本基金投资的其他前十名证券的刊行 主体本期莫得出现被监管部门立案旁观，或在陈述编制日前一年内受到公开非难、处罚的情 形。     本基金本陈述期内未执有股票。 序号              称号                     金额（元） 鹏扬淳明债券型证券投资基金                           更新的招募诠释书     本基金本陈述期末未执有处于转股期的可救援债券。     本基金本陈述期末未执有股票。     由于四舍五入的原因，各比例的分项之和与共计可能有尾差。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                             更新的招募诠释书                         第九部分       基金的功绩    基金管理东谈主承诺以恪尽责守、老诚信用、辛勤尽责的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金一定盈利，也不向投资者保证最低收益。基金的过往功绩并不代表其异日推崇。投资有风 险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募诠释书。    本基金合同成效日为2019年12月25日，基金合同成效以来（限制2024年9月30日）的投资 功绩及同期基准的相比如下表所示：                                 鹏扬淳明债券A                     基金净值收       功绩相比基               基金净值收       功绩相比基    阶 段              益率标准差       准收益率标             ①—③        ②—④                益率①        准收益率③                       ②          准差④  自基金合同  成效之日－  自基金合同   成效之日-                                 鹏扬淳明债券C                     基金净值收       功绩相比基               基金净值收       功绩相比基    阶 段              益率标准差       准收益率标             ①—③        ②—④                益率①        准收益率③                       ②          准差④  自基金合同  成效之日－ 鹏扬淳明债券型证券投资基金                                          更新的招募诠释书  自基金合同  成效之日- 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书                 第十部分    基金的财产   一、基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各类有价证券、银行进款本息和基金应收款项以偏激他资产 的价值总和。   二、基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   三、基金财产的账户   基金托管东谈主根据联系法律律例、表苟且文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资所 需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金销售机构和基金登 记机构自有的财产账户以偏激他基金财产账户相零丁。   四、基金财产的看护和刑事使命   本基金财产零丁于基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的财产，并由基金托管东谈主保 管。基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的法 律使命，其债权东谈主不得对本基金财产运用请求冻结、扣押或其他职权。除照章律律例和《基金 合同》的规定刑事使命外，基金财产不得被刑事使命。   基金管理东谈主、基金托管东谈主因照章赶走、被照章覆没或者被照章宣告歇业等原因进行算帐 的，基金财产不属于其算帐财产。基金管理东谈主管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固有 资产产生的债务相互抵销；基金管理东谈主管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不得相 互抵销。非因基金财产自身承担的债务，不得对基金财产强制推行。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书                 第十一部分   基金资产的估值   一、估值日   本基金的估值日为本基金联系的证券走动局面的走动日以及国度法律律例规定需要对外披 露基金净值的非走动日。   二、估值对象   基金所领有的债券、国债期货合约、信用孳生品、银行进款本息、应收款项、其它投资等 资产及欠债。   三、估值原则   基金管理东谈主在笃定联系金融资产和金融欠债的公允价值时，应合乎《企业管帐准则》、监 管部门联系规定。   （一）对存在活跃阛阓且简略获取相似资产或欠债报价的投资品种，在估值日有报价的， 除管帐准则规定的例外情况外，应将该报价不加救援地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近走动日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应给与最近走动日的报 价笃定公允价值。有充足笔据标明估值日或最近走动日的报价不可信得过反馈公允价值的，搪塞 报价进行救援，笃定公允价值。   与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相似资产或欠债的公允价值为基础，并在 估值工夫中筹商不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，要是该限制是针 对资产执有者的，那么在估值工夫中不应将该限制当作特征筹商。此外，基金管理东谈主不应试虑 因其多量执有联系资产或欠债所产生的溢价或折价。   （二）对不存在活跃阛阓的投资品种，应给与在当前情况下适用况兼有迷漫可利用数据和 其他信息因循的估值工夫笃定公允价值。给与估值工夫笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输 入值，只好在无法取得联系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用 不可不雅察输入值。   （三）如经济环境发生紧要变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的紧要事件，使潜在估值 救援对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，搪塞估值进行救援并笃定公允价 值。   四、估值方法   （1）走动所上市走动或挂牌转让的固定收益品种（基金合同另有约定的除外），登科估值 日第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值，具体估值机构由基金管理东谈主与基金托 管东谈主另行协商约定；   （2）走动所上市实行全价走动的债券，登科第三方估值机构提供的估值全价减去估值全 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 价中所含的债券应收利息（税后）得到的净价进行估值。   （3）对在走动所阛阓刊行未上市或未挂牌转让的有价证券，对存在活跃阛阓的情况下， 应以活跃阛阓上未经救援的报价当作计量日的公允价值进行估值；对于活跃阛阓报价未能代表 计量日公允价值的情况下，搪塞阛阓报价进行救援，阐述计量日的公允价值；走动所上市不存 在活跃阛阓的有价证券，给与估值工夫笃定公允价值，在估值工夫难以可靠计量公允价值的情 况下，按成本估值。   （4）走动所上市的资产因循证券，给与估值工夫笃定公允价值，在估值工夫难以可靠计 量公允价值的情况下，按成本估值。 日的估值净价估值。   对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估 值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当 日）后未运用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。   对银行间阛阓未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级阛阓 利率不存在彰着相反，未上市时期阛阓利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 后经济环境未发生紧要变化的，给与最近走动日结算价估值。 承担的估值使命不应委派而衔命；采选的第三方估值机构未提供估值价钱的，依照联系法律法 规及《企业管帐准则》要求给与合理估值工夫笃定公允价值。 基金将在联系税金救援日或现实支付日进行相应的估值救援。 据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。 金估值的公谈性。具体处理原则与操作表率遵命联系法律律例以及监管部门、自律组织的规 定。 定估值。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、法式及联系法律 律例的规定或者未能充分可贵基金份额执有东谈主利益时，应立即文牍对方，共同查明原因，两边 协商管理。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   根据联系法律律例，基金资产净值意象和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主承担。本基金 的基金管帐使命方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金联系的管帐问题，如经联系各方在平 等基础上充分谈论后，仍无法达成一致的成见，按照基金管理东谈主对基金资产净值的意象结果对 外赐与公布。   五、估值法式 余额数目意象，精准到0.0001元，少许点后第5位四舍五入，由此产生的错误计入基金财产。 基金管理东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度济急救援机制。国度另有规定的，从其规定。   基金管理东谈主每个服务日意象基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告。 规定暂停估值时除外。基金管理东谈主每个服务日对基金资产估值后，将各类基金份额净值结果发 送基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，由基金管理东谈主按规定对外公布。   六、估值过失的处理   基金管理东谈主和基金托管东谈主将采取必要、适合、合理的措施确保基金资产估值的准确性、及 时性。当任一类基金份额净值少许点后4位以内（含第4位）发生估值过失时，视为该类基金份 额净值过失。   基金合同确当事东谈主应按照以下约定处理：   本基金运作过程中，要是由于基金管理东谈主或基金托管东谈主、或登记机构、或销售机构、或投 资东谈主自身的罪戾酿成估值过失，导致其他当事东谈主遭受损失的，罪戾的使命东谈主应当对由于该估值 过失遭受损欠妥事东谈主（“受损方”）的径直损失按下述“估值过失处理原则”给予抵偿，承担 抵偿使命。   上述估值过失的主要类型包括但不限于：辛劳申报差错、数据传输差错、数据意象差错、 系统故障差错、下达指示差错等。   （1）估值过失已发生，但尚未给当事东谈主酿成损失机，估值过失使命方应实时息争各方， 实时进行更正，因更正估值过失发生的用度由估值过失使命方承担；由于估值过失使命方未及 时更正已产生的估值过失，给当事东谈主酿成损失的，由估值过失使命方对径直损失承担抵偿责 任；若估值过失使命方也曾积极息争，况兼有协助义务确当事东谈主有迷漫的时辰进行更正而未更 正，则其应当承担相应抵偿使命。估值过失使命方搪塞更正的情况向联系当事东谈主进行阐述，确 保估值过失已得到更正。   （2）估值过失的使命方对子系当事东谈主的径直损失负责，分歧曲折损失负责，况兼仅对估 值过失的联系径直当事东谈主负责，分歧第三方负责。   （3）因估值过失而获取欠妥得利确当事东谈主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值过失责 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 任方仍搪塞估值过失负责。要是由于获取欠妥得利确当事东谈主不返还或不全部返还欠妥得利酿成 其他当事东谈主的利益损失（“受损方”），则估值过失使命方应抵偿受损方的损失，并在其支付 的抵偿金额的范围内对获取欠妥得利确当事东谈主享有要求托福欠妥得利的职权；要是获取欠妥得 利确当事东谈主也曾将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其也曾获取的抵偿额加上已 经获取的欠妥得利返还的总和最初其现实损失的差额部分支付给估值过失使命方。   （4）估值过失救援给与尽量复原至假定未发生估值过失的正确情形的方式。   估值过失被发现后，联系确当事东谈主应当实时进行处理，处理的法式如下：   （1）查明估值过失发生的原因，列明统统确当事东谈主，并根据估值过失发生的原因笃定估 值过失的使命方；   （2）根据估值过失处理原则或当事东谈主协商的方法对因估值过失酿成的损失进行评估；   （3）根据估值过失处理原则或当事东谈主协商的方法由估值过失的使命方进行更正和抵偿损 失；   （4）根据估值过失处理的方法，需要修改基金登记机构走动数据的，由基金登记机构进 行更正，并就估值过失的更正向联系当事东谈主进行阐述。   （1）基金份额净值意象出现过失时，基金管理东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主， 并采取合理的措施防备损失进一步扩大。   （2）过失偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理东谈主应当通报基金托管东谈主并报中 国证监会备案；过失偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理东谈主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）前述内容如法律律例或者监管部门另有规定的，从其规定。要是行业另有通行作念 法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额执有东谈主利益的原则进行协商。   七、暂停估值的情形 管理东谈主应当暂停估值，并采取减速支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回苦求的措施；   八、基金净值的阐述   基金资产净值和各类基金份额净值由基金管理东谈主负责意象，基金托管东谈主负责进行复核。基 金管理东谈主应于每个服务日走动收尾后意象当日的基金资产净值和各类基金份额净值并发送给基 金托管东谈主。基金托管东谈主对净值意象结果复核阐述后发送给基金管理东谈主，由基金管理东谈主按规定对 基金净值赐与公布。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书   九、特别情况的处理 产估值过失处理。 发送的数据过失，或国度管帐政策变更、阛阓王法变更等，基金管理东谈主和基金托管东谈主天然也曾 采取必要、适合、合理的措施进行查验，但未能发现过失的，由此酿成的基金资产估值过失， 基金管理东谈主和基金托管东谈主衔命抵偿使命。但基金管理东谈主、基金托管东谈主应当积极采取必要的措施 放置或削弱由此酿成的影响。   十、实施侧袋机制时期的基金资产估值   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并暴露主袋账户的 基金份额净值，暂停暴露侧袋账户的基金份额净值。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书                 第十二部分   基金的收益与分派   一、基金利润的组成   基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除联系用度后的余 额，基金已完了收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。   二、基金可供分派利润   基金可供分派利润指限制收益分派基准日基金未分派利润与未分派利润中已完了收益的孰 低数。   三、基金收益分派原则 配，若基金合同成效动怒3个月可不进行收益分派； 用情况不同，各基金份额类别对应的可供分派利润将有所不同； 金红利自动转为相应类别的基金份额进行再投资；若投资东谈主不遴荐，本基金默许的收益分派方 式是现款分成；若投资东谈主遴荐红利再投资方式进行收益分派，收益的意象以权益登记日当日收 市后意象的各类基金份额净值为基准转为相应类别的基金份额进行再投资； 份额净值减去每单元该类基金份额收益分派金额后不可低于面值；   在合乎法律律例及基金合同约定，并对基金份额执有东谈主利益无骨子不利影响的前提下，经 与基金托管东谈主协商一致后，基金管理东谈主可对基金收益分派原则和支付方式进行救援，不需召开 基金份额执有东谈主大会。   四、收益分派决策   基金收益分派决策中应载明截止收益分派基准日的可供分派利润、基金收益分派对象、分 配时辰、分派数额及比例、分派方式等内容。由于不同基金份额类别对应的可分派收益不同， 基金管理东谈主可相应制定不同的收益分派决策。   五、收益分派决策的笃定、公告与实施   本基金收益分派决策由基金管理东谈主拟定，并由基金托管东谈主复核，在2日内在规定媒介公告 并报中国证监会备案。   六、基金收益分派中发生的用度   基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资东谈主自行承担。当投资东谈主的现款红 利小于一定金额，不及以支付银行转账或其他手续用度时，基金登记机构可将基金份额执有东谈主 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书 的现款红利自动转为相应类别的基金份额。红利再投资的意象方法，依照《业务王法》推行。   七、实施侧袋机制时期的收益分派   本基金实施侧袋机制的，侧袋账户不进行收益分派，详见招募诠释书“侧袋机制”部分的 规定。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书                 第十三部分   基金用度与税收   一、基金用度的种类   二、基金用度计提方法、计提标准和支付方式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.30%年费率计提。管理费的意象方法如下：   H＝E×0.30%÷当年天数   H为逐日应计提的基金管理费   E为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据， 按照与基金管理东谈主协商一致的方式在次月初5个服务日内、按照指定的账户旅途进行资金支 付，基金管理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.05%的年费率计提。托管费的意象方法如下：   H＝E×0.05%÷当年天数   H为逐日应计提的基金托管费   E为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据， 按照与基金管理东谈主协商一致的方式在次月初5个服务日内、按照指定的账户旅途进行资金支 付，基金管理东谈主无需再出具资金划拨指示。若遇法定节沐日、公放假等，支付日历顺延。   本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的年销售服务费率为0.40%，本基金 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 销售服务费将故意用于本基金的销售与基金份额执有东谈主服务。   本基金C类基金份额销售服务费意象方法如下：   H=E×0.40%÷当年天数   H为逐日C类基金份额应计提的销售服务费   E为前一日C类基金份额的基金资产净值   销售服务费逐日计提，按月支付，由基金托管东谈主根据与基金管理东谈主查对一致的财务数据， 按照与基金管理东谈主协商一致的方式在次月初5个服务日内、按照指定的账户旅途一次性支付给 登记机构，基金管理东谈主无需再出具资金划拨指示。销售服务费由登记机构代收并按照联系合同 规定支付给基金销售机构。若遇法定节沐日、休息日等，支付日历顺延。   上述“一、基金用度的种类”中第4－11项用度，根据联系律例及相应左券规定，按用度 现实支拨金额列入当期用度，由基金托管东谈主从基金财产中支付。   三、不列入基金用度的面孔   下列用度不列入基金用度： 失；   四、实施侧袋机制时期的基金用度   本基金实施侧袋机制的，与侧袋账户联系的用度不错从侧袋账户中列支，但应待侧袋账户 资产变现后方可列支，联系用度可酌情收取或减免，但不得收取管理费，详见招募诠释书“侧 袋机制”部分的规定。   五、基金税收   本基金运作过程中触及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、律例推行。基金财产 投资的联系税收，由基金份额执有东谈主承担，基金管理东谈主或者其他扣缴义务东谈主按照国度联系税收 征收的规定代扣代缴。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书                 第十四部分   基金的管帐与审计   一、基金管帐政策 则：要是《基金合同》成效少于2个月，不错并入下一个管帐年度暴露； 照联系规定编制基金管帐报表； 阐述。   二、基金的年度审计 （以下简称“《证券法》”）规定的管帐师事务所偏激注册管帐师对本基金的年度财务报表进 行审计。 所需在2日内在规定媒介公告并报中国证监会备案。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书                 第十五部分   基金的信息暴露   一、本基金的信息暴露应合乎《基金法》、《运作办法》、《信息暴露办法》、《流动性风险管 理规定》、基金合同偏激他联系规定。联系法律律例对于信息暴露的规定发生变化时，本基金 从其最新规定。   二、信息暴露义务东谈主   本基金信息暴露义务东谈主包括基金管理东谈主、基金托管东谈主、召集基金份额执有东谈主大会的基金份 额执有东谈主等法律律例和中国证监会规定的天然东谈主、法东谈主和违警东谈主组织。   本基金信息暴露义务东谈主以保护基金份额执有东谈主利益为根底起点，按照法律律例和中国证 监会的规定暴露基金信息，并保证所暴露信息的信得过性、准确性、完好性、实时性、简明性和 易得性。   本基金信息暴露义务东谈主应当在中国证监会规定时辰内，将应予暴露的基金信息通过合乎中 国证监会规定条件的寰宇性报刊（以下简称“规定报刊”）及规定的互联网网站（以下简称 “规定网站”）等媒介暴露，并保证投资东谈主简略按照《基金合同》约定的时辰和方式查阅或者 复制公开暴露的信息辛劳。   三、本基金信息暴露义务东谈主承诺公开暴露的基金信息，不得有下列行动：   四、本基金公开暴露的信息应给与华文文本。如同期给与外文文本的，基金信息暴露义务 东谈主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以华文文本为准。   本基金公开暴露的信息给与阿拉伯数字；除尽头诠释外，货币单元为东谈主民币元。   五、公开暴露的基金信息   公开暴露的基金信息包括：   （一）基金招募诠释书、             《基金合同》                  、基金托管左券、基金居品辛劳概要 大会召开的王法及具体法式，诠释基金居品的脾性等触及投资东谈主紧要利益的事项的法律文献。 购和赎回安排、基金投资；拟投资阛阓、行业及资产的流动性风险评估；多半赎回情形下的流 动性风险管理措施；实施备用的流动性风险管理用具的情形、法式及对投资者的潜在影响；基 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书 金居品脾性、风险揭示、信息暴露及基金份额执有东谈主服务等内容。《基金合同》成效后，基金 招募诠释书的信息发生紧要变更的，基金管理东谈主应当在三个服务日内，更新基金招募诠释书并 登载在规定网站上；基金招募诠释书其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基 金拆开运作的，基金管理东谈主不再更新基金招募诠释书。 中的职权、义务关系的法律文献。 信息。《基金合同》成效后，基金居品辛劳概要的信息发生紧要变更的，基金管理东谈主应当在三 个服务日内，更新基金居品辛劳概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网点；基 金居品辛劳概要其他信息发生变更的，基金管理东谈主至少每年更新一次。基金拆开运作的，基金 管理东谈主不再更新基金居品辛劳概要。   基金召募苦求经中国证监会注册后，基金管理东谈主应当在基金份额发售的三日前，将基金份 额发售公告、基金招募诠释书辅导性公告和基金合同辅导性公告登载在规定报刊上，将基金份 额发售公告、基金招募诠释书、基金居品辛劳概要、基金合同和基金托管左券登载在规定网站 上，并将基金居品辛劳概要登载在基金销售机构网站或营业网点；基金托管东谈主应当同期将基金 合同、基金托管左券登载在规定网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理东谈主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在基金份额发售的 三日前登载在规定媒介上。   （三）     《基金合同》成效公告   基金管理东谈主应当在收到中国证监会阐述文献的次日在规定媒介上登载《基金合同》成效公 告。   （四）基金净值信息   《基金合同》成效后，在源泉办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东谈主应当至少每周在 规定网站暴露一次各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。   在源泉办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东谈主应当在不晚于每个怒放日的次日，通过 规定网站、基金销售机构网站或者营业网点暴露怒放日的各类基金份额净值和各类基金份额累 计净值。   基金管理东谈主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在规定网站暴露半年度和年度最 后一日的各类基金份额净值和各类基金份额累计净值。   （五）基金份额申购、赎回价钱   基金管理东谈主应当在《基金合同》、招募诠释书等信息暴露文献上载明基金份额申购、赎回 价钱的意象方式及联系申购、赎回费率，并保证投资东谈主简略在基金销售机构网站或营业网点查 阅或者复制前述信息辛劳。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书   （六）基金按期陈述，包括基金年度陈述、基金中期陈述和基金季度陈述   基金管理东谈主应当在每年收尾之日起三个月内，编制完成基金年度陈述，将年度陈述登载在 规定网站上，并将年度陈述辅导性公告登载在规定报刊上。基金年度陈述中的财务管帐陈述应 当经过合乎《证券法》规定的管帐师事务所审计。   基金管理东谈主应当在上半年收尾之日起两个月内，编制完成基金中期陈述，将中期陈述登载 在规定网站上，并将中期陈述辅导性公告登载在规定报刊上。   基金管理东谈主应当在季度收尾之日起15个服务日内，编制完成基金季度陈述，将季度陈述登 载在规定网站上，并将季度陈述辅导性公告登载在规定报刊上。   《基金合同》成效不及2个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度陈述、中期陈述或者年 度陈述。   如陈述期内出现单一投资者执有基金份额达到或最初基金总份额20%的情形，为保障其他 投资者利益，基金管理东谈主至少应当在按期陈述中“影响投资者决策的其他迫切信息”项下暴露 该投资者的类别、陈述期末执有份额及占比、陈述期内执有份额变化情况及本基金的独到风 险，中国证监会认定的特别情形除外。   基金管理东谈主应当在基金年度陈述和中期陈述中暴露基金组结伴产情况偏激流动性风险分析 等。   （七）临时陈述   本基金发生紧要事件，联系信息暴露义务东谈主应当在2日内编制临时陈述书，并登载在规定 报刊和规定网站上。   前款所称紧要事件，是指可能对基金份额执有东谈主权益或者基金份额的价钱产生紧要影响的 下列事件： 管东谈主委派基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 动； 门基金托管部门的主要业务东谈主员在最近12个月内变动最初百分之三十； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书 罚、刑事处罚，基金托管东谈主或其故意基金托管部门负责东谈主因基金托管业务联系行动受到紧要行 政处罚、刑事处罚； 者与其有紧要横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联交 易事项，但中国证监会另有规定的除外； 生变更； 响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。   （八）深切公告   在《基金合同》存续期限内，任何环球媒介中出现的或者在阛阓崇高传的音讯可能对基金 份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额执有东谈主权益的，联系信息 暴露义务东谈主明察后应当立即对该音讯进行公开深切。   （九）基金份额执有东谈主大会决议   基金份额执有东谈主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   （十）投资于资产因循证券的信息暴露   基金管理东谈主应在基金年度陈述及中期陈述中暴露其执有的资产因循证券总额、资产因循证 券市值占基金净资产的比例和陈述期内统统的资产因循证券明细。基金管理东谈主应在基金季度报 告中暴露其执有的资产因循证券总额、资产因循证券市值占基金净资产的比例和陈述期末按市 值占基金净资产比例大小排序的前10名资产因循证券明细。   （十一）投资于国债期货的信息暴露   基金管理东谈主应在季度陈述、中期陈述、年度陈述等按期陈述和招募诠释书（更新）等文献 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 中暴露国债期货走动情况，包括投资政策、执仓情况、损益情况、风险筹商等，并充分揭示国 债期货走动对基金总体风险的影响以及是否合乎既定的投资政策和投资标的。   （十二）投资于信用孳生品的信息暴露   基金管理东谈主应在季度陈述、中期陈述、年度陈述等按期陈述和招募诠释书（更新）等文献 中暴露信用孳生品的投资情况，包括投资策略、执仓情况等，并充分揭示投资信用孳生品对基 金总体风险的影响以及是否合乎既定的投资标的及策略。   （十三）实施侧袋机制时期的信息暴露   本基金实施侧袋机制的，联系信息暴露义务东谈主应当根据法律律例、基金合同和招募诠释书 的规定进行信息暴露，详见招募诠释书“侧袋机制”部分的规定。   （十四）中国证监会规定的其他信息。   六、信息暴露事务管理   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当建立健全信息暴露管理轨制，指定故意部门及高等管理东谈主员 负责管理信息暴露事务。   基金信息暴露义务东谈主公开暴露基金信息，应当合乎中国证监会联系基金信息暴露内容与格 式准则等规定的规定。   基金托管东谈主应当按照联系法律律例、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金管 理东谈主编制的基金资产净值、各类基金份额净值、基金份额申购赎回价钱、基金按期陈述、更新 的招募诠释书、基金居品辛劳概要、基金算帐陈述等公开暴露的联系基金信息进行复核、审 查，并向基金管理东谈主进行书面或电子阐述。   基金管理东谈主、基金托管东谈主应当在规定报刊中遴荐一家报刊暴露本基金信息。基金管理东谈主、 基金托管东谈主应当向中国证监会基金电子暴露网站报送拟暴露的基金信息，并保证联系报送信息 的信得过、准确、完好、实时。   基金管理东谈主、基金托管东谈主除照章在规定媒介上暴露信息外，还不错根据需要在其他环球媒 介暴露信息，可是其他环球媒介不得早于规定媒介暴露信息，况兼在不同媒介上暴露灭亡信息 的内容应当一致。   为基金信息暴露义务东谈主公开暴露的基金信息出具审计陈述、法律成见书的专科机构，应当 制作服务底稿，并将联系档案至少保存到《基金合同》拆开后10年。   七、信息暴露文献的存放与查阅   照章必须暴露的信息发布后，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当按照联系法律律例规定将信息 置备于各自住所，供社会公众查阅、复制。   八、当出现下述情况时，基金管理东谈主和基金托管东谈主可暂停或蔓延暴露基金联系信息： 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书   九、本基金信息暴露事项以法律律例规定及本章从简定的内容为准。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书                 第十六部分      侧袋机制   一、侧袋机制的实施条件、实施法式   当本基金执有特定资产且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制保护基金份额执有东谈主 利益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并商榷管帐师事务所成见后，不错依照法 律律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额执有东谈主大会审议。   基金管理东谈主应当在启用侧袋机制当日报中国证监会及基金管理东谈主所在地中国证监会派出机 构备案。   启用侧袋机制当日，基金管理东谈主和基金服务机构应以基金份额执有东谈主的原有账户份额为基 础，阐述相应侧袋账户基金份额执有东谈主名册和份额。   二、侧袋机制实施时期的基金运作安排   （一）基金份额的申购与赎回   侧袋机制实施时期，基金管理东谈主不办理侧袋账户的申购、赎回。基金份额执有东谈主苦求申 购、赎回侧袋账户基金份额的，该申购、赎回苦求将被回绝。   基金管理东谈主将照章保障主袋账户份额执有东谈主享有基金合同约定的赎回职权，并根据主袋账 户运作情况合理笃定申购安排，具体事项届时将由基金管理东谈主在联系公告中规定。 管理东谈主应当暂停基金估值，并暂停接受基金申购赎回苦求或减速支付赎回款项。 付赎回款项。在启用侧袋机制当日收到的申购苦求，视为投资者对侧袋机制启用后的主袋账户 提交的申购苦求。   （二）基金的投资   侧袋机制实施时期，本基金的各项投资运作筹商和基金功绩筹商应当以主袋账户资产为基 准。   基金管理东谈主原则上应当在侧袋机制启用后20个走动日内完成对主袋账户投资组合的救援， 但因资产流动性受限等中国证监会规定的情形除外。   基金管理东谈主不得在侧袋账户中进行除特定资产处置变现除外的其他投资操作。   侧袋机制实施时期，基金管理东谈主、基金服务机构在意象基金功绩联系筹商时仅筹商主袋账 户资产，分割侧袋账户资产导致的基金净资产减少在意象基金功绩联系筹商时按投资损失处 理。   （三）基金的用度 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书   侧袋机制实施时期，侧袋账户资产不收取管理费。基金管理东谈主不错将与侧袋账户联系的费 用从侧袋账户资产中列支，但应待特定资产变现后方可列支。因启用侧袋机制产生的商榷、审 计用度等由基金管理东谈主承担。   （四）基金的估值与管帐核算   侧袋机制启用当日，基金管理东谈主以完成日终估值后的基金净资产为基数对主袋账户和侧袋 账户的资产进行分割，与特定资产可明确对应的资产类科目余额、除应交税费外的欠债类科目 余额一并纳入侧袋账户。   侧袋机制实施时期，基金管理东谈主对侧袋账户单独树立账套，实行零丁核算。要是本基金同 时存在多个侧袋账户，不同侧袋账户分开进行核算。侧袋账户的管帐核算应合乎《企业管帐准 则》的联系要求。   （五）基金的收益分派   侧袋机制实施时期，在主袋账户份额快活基金合同收益分派条件的情形下，基金管理东谈主可 对主袋账户份额进行收益分派。侧袋账户份额不再适用基金合同的收益与分派条件。   （六）基金的信息暴露   侧袋机制实施时期，基金管理东谈主应当暂停暴露侧袋账户的基金份额净值和基金份额累计净 值。   基金管理东谈主应当按照规定在基金按期陈述中暴露陈述期内侧袋账户联系信息。暴露陈述期 末特定资产可变现净值或净值区间的，该净值或净值区间并不代表特定资产最终的变现价钱， 不当作基金管理东谈主对特定资产最终变现价钱的承诺。侧袋机制实施时期，基金按期陈述中的基 金管帐报表仅需针对主袋账户进行编制。   基金管理东谈主在启用侧袋机制、处置特定资产、拆开侧袋机制以及发生其他可能对投资者利 益产生紧要影响的事项后应实时发布临时公告。   启用侧袋机制的临时公告内容应当包括启用原因及法式、特定资产流动性和估值情况、对 投资者申购赎回的影响、风险辅导等迫切信息。   处置特定资产的临时公告内容应当包括特定资产处置价钱和时辰、向侧袋账户份额执有东谈主 支付的款项、联系用度发生情况等迫切信息。   侧袋机制实施时期，若侧袋账户资产无法一次性完成处置变现，基金管理东谈主在每次处置变 现后均应按照联系法律、律例要求实时发布临时公告。   （七）特定资产的处置算帐   基金管理东谈主将按照基金份额执有东谈主利益最大化原则，采取将特定资产赐与处置变现等方 式，实时向侧袋账户份额执有东谈主支付对应款项。岂论侧袋账户资产是否全部完成变现，基金管 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 理东谈主齐应实时向侧袋账户全部份额执有东谈主支付已变现部分对应的款项。   （八）侧袋的审计   基金管理东谈主应当在启用侧袋机制和拆开侧袋机制后，实时聘用合乎《中华东谈主民共和国证券 法》规定的管帐师事务所进行审计并暴露专项审计成见。   （九）本部分对于侧袋机制的联系规定，但凡径直援用法律律例或监管王法的部分，如将 来法律律例或监管王法修改导致联系内容被取消或变更的，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一 致并履行适合法式后，可径直对本部老实容进行修改和救援，无需召开基金份额执有东谈主大会审 议。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书                 第十七部分    风险揭示   一、投资于本基金的主要风险   本基金的风险主要包括：阛阓风险、信用风险、管理风险、流动性风险、操作和工夫风 险、合规性风险、本基金独到的风险、基金管理东谈主职责拆开风险偏激他风险等。   （一）阛阓风险   基金主要投资于证券阛阓，而证券阛阓价钱因受到经济因素、政事因素、投资心境和走动 轨制等各式因素的影响而产生波动，从而导致基金收益水平发生变化，产生风险。主要的风险 因素包括：   （1）政策风险。因国度宏不雅政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策 等）发生变化，导致阛阓价钱波动而产生风险。   （2）经济周期风险。随经济运行的周期性变化，证券阛阓的收益水平也呈周期性变化。 基金投资于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。   （3）利率风险。利爽径直影响着债券的价钱和收益率，影响着企业的融资成本和利润。 基金投资于债券，其收益水平会受到利率变化的影响。在利率飞腾时，基金执有的债券价钱下 降，如基金组合久期较长，则将酿成基金资产的损失。   （4）购买力风险。基金的利润将主要通过现款时事来分派，而现款可能因为通货彭胀的 影响而导致购买力下落，从而使基金的现实收益下落。   （5）再投资风险。再投资风险反馈了利率下落对固定收益证券利息收入再投资收益的影 响，这与利率飞腾所带来的价钱风险（即利率风险）互为消长。具体为当利率下落时，基金从 投资的固定收益证券所得的利息收入进行再投资时，将获取比过去较少的收益率，这将对基金 的净值增长率产生影响。   （二）信用风险   基金所投资债券的刊行东谈主如出现背约、无法支付到期本息，或由于债券刊行东谈主信用等级降 低导致债券价钱下落，将酿成基金资产损失。   （三）管理风险   基金管理东谈主的专科技能、接洽才气及投资管理水平径直影响到其对信息的占有、分析和对 经济形状、证券价钱走势的判断，进而影响基金的投资收益水平。同期，基金管理东谈主的投资管 理轨制、风险管理和里面贬抑轨制是否健全，能否灵验防备谈德风险和其他合规性风险，以及 基金管理东谈主的职业谈德水对等，也会对基金的风险收益水平酿成影响。   （四）流动性风险   在基金怒放过程中，可能会发生基金管理东谈主未能以合理价钱实时变现基金资产以支付投资 者赎回款项的风险。流动性风险管理的标的是确保基金组结伴产的变现才气与投资者赎回需求 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书 的匹配与均衡。   本基金的申购、赎回安排详见招募诠释书“第七部分 基金份额的申购与赎回”章节。   本基金的投资范围为具有邃密流动性的金融用具，包括债券（包含国债、央行单子、金融 债、地方政府债、政府因循机构债、企业债、公司债、中期单子、短期融资券、超短期融资 券、公开刊行的次级债券、可分离走动可转债的纯债部分偏激他经中国证监会允许投资的债 券）、孳生品（包括国债期货、信用孳生品）、资产因循证券、同行存单、银行进款（包含左券 进款、按期进款偏激他银行进款）、货币阛阓用具、债券回购以及法律律例或中国证监会允许 基金投资的其他金融用具（但须合乎中国证监会联系规定）。   从投资范围上看，本基金投资的金融用具基本上齐具备邃密的流动性。对于非公开刊行 的、流动性较差的资产因循证券、因刊行东谈主债务背约无法进行转让或走动的债券等流动性受限 的资产，本基金严格按照《流动性风险管理规定》的要求、居品自身的流动性安排、历史教学 和涌现条件等因素，严格贬抑相应品种的投资比例。因此，本基金投资标的的流动性风险可 控。   当基金出现多半赎回时，基金管理东谈主不错根据基金其时的资产组合情状，给与以下贱动性 风险管理措施：   （1）脱期办理多半赎回苦求；   （2）暂停接受赎回苦求；   （3）减速支付赎回款项；   （4）舞动订价；   （5）中国证监会认定的其他措施。   基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商，在确保投资东谈主得到公谈对待的前提下，可依照法律   律例及基金合同的约定，综合运用各类流动性风险管理用具，对赎回苦求等进行限制调 整，当作特定情形下基金管理东谈主流动性风险的提拔措施，包括但不限于：   （1）脱期办理赎回苦求   投资东谈主具体请参见基金合同“第五部分 基金份额的申购与赎回”中的“九、多半赎回的 情形及处理方式”，详备了解本基金脱期办理赎回苦求的情形及法式。   在此情形下，投资东谈主的部分赎回苦求可能将被脱期办理，同期投资东谈主完成基金赎回时的基 金份额净值可能与其提交赎回苦求时的基金份额净值不同。   （2）暂停接受赎回苦求   投资东谈主具体请参见基金合同“第五部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书 减速支付赎回款项的情形”和“九、多半赎回的情形及处理方式”，详备了解本基金暂停接受 赎回苦求的情形及法式。   在此情形下，投资东谈主的部分或全部赎回苦求可能被回绝，同期投资东谈主完成基金赎回时的基 金份额净值可能与其提交赎回苦求时的基金份额净值不同。   （3）减速支付赎回款项   投资东谈主具体请参见基金合同“第五部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回或 减速支付赎回款项的情形”和“九、多半赎回的情形及处理方式”，详备了解本基金减速支付 赎回款项的情形及法式。   在此情形下，投资东谈主接收赎回款项的时辰将可能比一般普通情形下有所蔓延。   （4）收取短期赎回费   对执续执有期少于7日的投资东谈主收取不低于1.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金 财产。   （5）暂停基金估值   投资东谈主具体请参见基金合同“第十三部分 基金资产估值”中的“七、暂停估值的情 形”，详备了解本基金暂停估值的情形及法式。   在此情形下，投资东谈主莫得可供参考的基金份额净值，同期赎回苦求可能被脱期办理或被暂 停接受，或被减速支付赎回款项。   （6）舞动订价   当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错给与舞动订价机制，以确保基金估 值的公谈性。   在此情形下，投资东谈主申购或赎回基金份额时的基金份额净值，将会根据投资组合的阛阓冲 击成本而进行救援，使得阛阓的冲击成本简略分派给现实申购、赎回的投资东谈主，从而减少对存 量基金份额执有东谈主利益的不利影响，确保投资东谈主的正当权益不受毁伤并得到公谈对待。   侧袋机制属于流动性风险管理用具，是将特定资产分离至故意的侧袋账户进行处置算帐， 并以处置变现后的款项向基金份额执有东谈主进行支付，想法在于灵验隔断并化解风险。但基金启 用侧袋机制后，侧袋账户份额将住手暴露基金份额净值，并不得办理申购、赎回、救援等业 务，仅主袋账户份额普通怒放赎回，因此启用侧袋机制时执有基金份额的执有东谈主将在启用侧袋 机制后同期执有主袋账户份额和侧袋账户份额，侧袋账户份额不可赎回，侧袋账户对应特定资 产的变面前辰和最终变现价钱齐具有不笃定性，况兼有可能变现价钱大幅低于启用侧袋机制时 的特定资产的估值，基金份额执有东谈主可能因此面对损失。   对于启用侧袋机制当日收到的赎回苦求，基金管理东谈主仅办理主袋账户的赎回苦求并支付赎 回款项，当日收到的申购苦求，视为投资东谈主对侧袋机制启用后的主袋账户提交的申购苦求办 理，可能与投资东谈主的预期存在相反，从而影响投资东谈主的投资和资金安排。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书   实施侧袋机制时期，因本基金不暴露侧袋账户份额的净值，即便基金管理东谈主在基金按期报 告中暴露陈述期末特定资产可变现净值或净值区间的，也不当作特定资产最终变现价钱的承 诺，基金管理东谈主不承担任何保证和承诺的使命。基金管理东谈主将根据主袋账户运作情况合理笃定 申购政策，因此实施侧袋机制后主袋账户份额存在暂停申购的可能。   启用侧袋机制后，基金管理东谈主意象各项投资运作筹商和基金功绩筹商时仅需筹商主袋账户 资产，因此本基金暴露的功绩筹商不可反馈特定资产的价值及变化情况。   （五）操作和工夫风险   基金的联系当事东谈主在各业务门径的操作过程中，可能因里面贬抑不到位或者东谈主为因素酿成 操作造作或违背操作规程而引致风险，如越权走动、内幕走动、走动过失和诓骗等。   此外，在怒放式基金的后台运作中，可能因为工夫系统的故障或者差错而影响走动的普通 进行致使导致基金份额执有东谈主利益受到影响。这种工夫风险可能来自基金管理东谈主、基金托管 东谈主、登记机构、销售机构、证券走动所和证券登记结算机构等。   （六）合规性风险   指基金管理或运作过程中，违背国度法律、律例的规定，或者基金投资违背律例及基金合 同联系规定的风险。   （七）本基金独到风险 类资产而面对固定收益类资产阛阓的系统性风险和个券风险。 风险、提前偿付风险等风险、操作风险和法律风险，由此可能加多本基金净值的波动性。 出现不利行情时，联系行情细小的变动就可能会使投资东谈主权益遭受较大损失。期货给与逐日无 欠债结算轨制，要是莫得在规定的时辰内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能给投资带来 紧要损失。 险、偿付风险以及价钱波动风险等。流动性风险是指信用孳生品在走动转让过程中，因无法找 到走动敌手或走动敌手较少，导致难以将其以合理价钱变现的风险；偿付风险是在信用孳生品 的存续期内，由于不可贬抑的阛阓及环境变化，创设机构可能出现策动情况欠安或创设机构的 现款流与预期出现一定的偏差，从而影响信用孳生品结算的风险；价钱波动风险是由于创设机 构或所受保护债券主体的策动情况或利率环境出现变化，导致信用评级机构救援对创设机构或 所保护债券的信用级别，引起信用孳生品走动价钱波动的风险。   （八）基金管理东谈主职责拆开风险   因违警策动或者出现紧要风险等情况，可能发生基金管理东谈主被照章取消基金管理阅历或依 法赶走、被照章覆没或者被照章宣告歇业等情况。在基金管理东谈主职责拆开的情况下，投资者面 鹏扬淳明债券型证券投资基金                    更新的招募诠释书 临基金管理东谈主变更或基金合同拆开的风险。基金管理东谈主职责拆开，触及基金管理东谈主、临时基金 管理东谈主、新任基金管理东谈主之间使命分辨的，联系基金管理东谈主对各自履职行动照章承担使命。   （九）其他风险 产生的风险； 损失；   二、声明 投资风险。 基金并不是代销机构的进款或欠债，也莫得经代销机构担保或者背书，代销机构并不可保证其 收益或本金安全。 一定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往功绩偏激净值高下并不预示其异日功绩推崇。基 金管理东谈主提醒投资者基金投资的“买者自得”原则，在作念出投资决策后，基金运营情状与基金 净值变化引致的投资风险，由投资者自行职守。 阛阓渊博章程等作出的详细性描摹。销售机构根据联系法律律例对本基金进行风险评价，不同 的销售机构给与的评价方法不同，因此销售机构的风险等级评价与基金法律文献中的风险收益 特征的表述可能存在不同，投资者在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受才气与 居品风险之间的匹配磨练，投资者应随时关怀本基金风险等级的更新情况，严慎作念出投资决 策。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书      第十八部分      基金合同的变更、拆开与基金财产的算帐   一、基金合同的变更 事项的，应召开基金份额执有东谈主大会决议通过。对于法律律例规定和基金合同约定可不经基金 份额执有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国证 监会备案。 内在规定媒介公告。   二、基金合同的拆开事由   有下列情形之一的，经履行联系法式后，基金合同应当拆开： 的；   三、基金财产的算帐 算帐小组，基金管理东谈主或临时基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金算帐。 同》和托管左券的规定链接履行保护基金财产安全的职责。 金托管东谈主、合乎《证券法》规定的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产算帐小组不错聘用必要的服务主谈主员。 和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》拆开情形出面前，由基金财产算帐小组长入领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐陈述；   （5）聘用管帐师事务所对算帐陈述进行外部审计，聘用讼师事务所对算帐陈述出具法律 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 成见书；   （6）将算帐陈述报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 的，算帐期限相应顺延。   四、算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的统统合理用度，算帐用度由 基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中支付。   五、基金财产算帐剩余资产的分派   依据基金财产算帐的分派决策，将基金财产算帐后的全部剩余资产扣除基金财产算帐费 用、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额执有东谈主执有的基金份额比例进行分派。   六、基金财产算帐的公告   算帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产算帐陈述经合乎《证券法》规定的管帐 师事务所审计并由讼师事务所出具法律成见书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告 于基金财产算帐陈述报中国证监会备案后5个服务日内由基金财产算帐小组进行公告。   七、基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律律例规定的最低年 限。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                   更新的招募诠释书             第十九部分   基金合同的内容纲领   基金合同的内容纲领见附件一。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                   更新的招募诠释书           第二十部分   基金托管左券的内容纲领   基金托管左券的内容纲领见附件二。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                             更新的招募诠释书             第二十一部分 对基金份额执有东谈主的服务   对本基金份额执有东谈主的服务主要由基金管理东谈主、基金销售机构提供。基金管理东谈主承诺为基 金份额执有东谈主提供一系列的服务，根据基金份额执有东谈主的需要和阛阓的变化，有权加多和修改 服务面孔，主要提供的服务内容如下：   一、基金份额执有东谈主走动辛劳的寄送服务   基金合同成效后，对T日提交的灵验苦求，投资东谈主可在T+2个服务日后通过销售机构的网点 柜台或以销售机构规定的其他方式查询和打印走动阐述单，或在T+1个服务日后通过鹏扬客服 电话4009686688、鹏扬网站（www.pyamc.com）查询走动阐述情况。基金管理东谈主不向投资者寄 送走动阐述单。   每月收尾后，基金管理东谈主向统统订制了电子邮件对账单的投资东谈主发送电子邮件对账单。投 资东谈主不错登录鹏扬网站（www.pyamc.com）自助订制；也可径直拨打鹏扬客服电话4009686688 订制。 讯故障、延误等原因有可能酿成对账单无法按时或准确投递。因上述原因无法普通收取对账单 的投资东谈主，请实时通过鹏扬网站，或拨打鹏扬客服电话查询、查对、变更您的预留谈论方式。   二、短信、邮件信息发送服务   基金管理东谈主为基金投资东谈主提供手机短信和电子邮件的信息订制服务，基金投资东谈主可根据需 要，通过基金管理东谈主客服热线或官方网站订制、修改或取消该服务。 账户余额等信息。 账户余额、电子对账单等信息。 箱地址的基金投资东谈主，发送节日及诞辰致意、居品推行等信息。若基金投资东谈主不需要接收到该 类信息，可通过基金管理东谈主客服热线取消该项服务。 东谈主根据服务王法发送联系信息，但分歧信息的投递作念出承诺和保证。   三、鹏扬客服电话服务   鹏扬客服电话自动语音系统提供7×24小时走动情况、基金账户余额、基金居品与服务等 信息查询。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   鹏扬客服电话东谈主工座次每个走动日（9：00-17：00）为基金投资东谈主提供服务，客服热线服 务内容包括业务商榷、信息查询、服务投诉、信息订制、辛劳修改等专项服务。   客服热线：4009686688   四、电子查询服务   基金投资东谈主可通过基金管理东谈主网上查询系统完成基金账户的查询业务。   官方网站：www.pyamc.com   五、投诉受理服务   基金投资东谈主不错拨打鹏扬客服电话或以电子邮件等方式，对基金管理东谈主和销售网点所提供 的服务进行投诉。   对于服务日历间受理的投诉，以“实时回复”为处理原则，对于不可实时回复的投诉，基 金管理东谈主承诺在3个服务日之内对基金投资东谈主的投诉作念出回复。对于非服务日提议的投诉，基 金管理东谈主将在顺延到下1个服务日进行回复。   客服邮箱： service@pyamc.com   六、直销电子走动平台开户与走动服务   基金投资东谈主不错登录基金管理东谈主直销电子走动平台或其他基金管理东谈主指定且授权的互联网 平台进行开户与走动。适用业务范围包括：基金账户开户、认购、申购、赎回、账户辛劳变 更、分成方式变更、信息查询等业务。网上走动业务王法以公告为准。   七、如本招募诠释书存在职何您/贵机构无法意会的内容，请通过上述方式谈论基金管理 东谈主。请确保投资前，您/贵机构也曾全面意会了本招募诠释书。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                            更新的招募诠释书                 第二十二部分 其他应暴露事项   本基金招募书更新时期，本基金及基金管理东谈主的联系公告如下：                    公告事项                     暴露日历 鹏扬淳明债券型证券投资基金暂停及复原大额申购（含救援转入、按期定额投                资）的公告           鹏扬淳明债券型证券投资基金分成公告                2023-12-13 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与嘉实资产管理有限公司费率优惠活                动的公告 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与嘉实资产管理有限公司费率优惠活                动的公告 鹏扬基金管理有限公司对于升迁鹏扬淳明债券型证券投资基金 A 类份额净值精度                 的公告     鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募诠释书(2023 年第 2 号)     2023-12-25    鹏扬淳明债券型证券投资基金（A 份额）基金居品辛劳概要（更新）         2023-12-25    鹏扬淳明债券型证券投资基金（C 份额）基金居品辛劳概要（更新）         2023-12-25 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-01-11        鹏扬淳明债券型证券投资基金 2023 年第 4 季度陈述        2024-01-19 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-01-29 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-01-30 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与深圳前海微众银行股份有限公司费              率优惠行为的公告 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-02-29         鹏扬基金管理有限公司高等管理东谈主员变更公告               2024-03-22 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-03-29         鹏扬淳明债券型证券投资基金 2023 年年度陈述           2024-03-29 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-04-16        鹏扬淳明债券型证券投资基金 2024 年第 1 季度陈述        2024-04-19 鹏扬基金管理有限公司对于旗下鹏扬淳明债券型证券投资基金在代销渠谈开展费              率优惠行为的公告      鹏扬基金管理有限公司对于深圳分公司办公地址变更的公告            2024-05-09 鹏扬淳明债券型证券投资基金暂停及复原大额申购（含救援转入、按期定额投              资）业务的公告           鹏扬淳明债券型证券投资基金分成公告                2024-05-17 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告         2024-05-23       对于鹏扬淳明债券型证券投资基金增聘基金司理的公告             2024-06-01     鹏扬淳明债券型证券投资基金更新的招募诠释书(2024 年第 1 号)     2024-06-05    鹏扬淳明债券型证券投资基金（A 份额）基金居品辛劳概要（更新）         2024-06-05 鹏扬淳明债券型证券投资基金                         更新的招募诠释书    鹏扬淳明债券型证券投资基金（C 份额）基金居品辛劳概要（更新）      2024-06-05 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与深圳市前海排排网基金销售有限责            任公司费率优惠行为的公告 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与招商银行股份有限公司费率优惠活                动的公告 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与诺亚正行基金销售有限公司费率优               惠行为的公告        鹏扬淳明债券型证券投资基金 2024 年第 2 季度陈述     2024-07-18  鹏扬基金管理有限公司对于暂停农业银行借记卡电子走动平台业务的公告       2024-07-25 鹏扬基金管理有限公司对于拆开喜鹊资产基金销售有限公司办理旗下基金联系销               售业务的公告 鹏扬基金管理有限公司对于复原中国农业银行股份有限公司借记卡电子走动业务                 的公告         鹏扬淳明债券型证券投资基金 2024 年中期陈述        2024-08-29 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与招商银行旗下招赢通费率优惠行为                 的公告      对于警惕冒用“鹏扬基金”口头进行违警行为的深切公告          2024-09-26 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与华西证券股份有限公司费率优惠活                动的公告        鹏扬淳明债券型证券投资基金 2024 年第 3 季度陈述     2024-10-24 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与中国中金资产证券有限公司费率优               惠行为的公告 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与招商银行股份有限公司费率优惠活                动的公告 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与国投证券股份有限公司费率优惠活                动的公告 鹏扬基金管理有限公司对于旗下部分基金参与申万宏源证券有限公司、申万宏源          西部证券有限公司费率优惠行为的公告 鹏扬基金管理有限公司对于加多基金息争销售机构并参加费率优惠行为的公告      2024-11-23 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书          第二十三部分 招募诠释书存放及查阅方式   招募诠释书公布后，应当分别置备于基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金销售机构的住所，供 公众查阅、复制；投资东谈主在支付工本费后，可在合理时辰内取得上述文献复制件或复印件。对 投资东谈主按此种方式所获取的文献偏激复印件，基金管理东谈主保证文本的内容与所公告的内容十足 一致。   投资东谈主还不错径直登录基金管理东谈主的网站（www.pyamc.com）查阅和下载招募诠释书。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书                 第二十四部分 备查文献   以下备查文献存放在基金管理东谈主的办公局面，在办公时辰可供免费查阅。   （一）中国证监会准予鹏扬淳明债券型证券投资基金注册的文献   （二）     《鹏扬淳明债券型证券投资基金基金合同》   （三）     《鹏扬淳明债券型证券投资基金托管左券》   （四）基金管理东谈主业务阅历批件、营业牌照   （五）基金托管东谈主业务阅历批件、营业牌照   （六）法律成见书   （七）中国证监会要求的其他文献   查阅方式：投资东谈主可在营业时辰免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                  鹏扬基金管理有限公司 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书                 附件一   基金合同的内容纲领        第一部分 基金份额执有东谈主、基金管理东谈主和基金托管东谈主的职权、义务   一、基金份额执有东谈主的职权与义务   投资东谈主执有本基金基金份额的行动即视为对基金合同的承认和接受，投资东谈主自依据基金合 同取得基金份额，即成为本基金份额执有东谈主和基金合同确当事东谈主，直至其不再执有本基金的基 金份额。基金份额执有东谈主当作基金合同当事东谈主并不以在基金合同上书面签章或署名为必要条 件。   除法律律例另有规定或基金合同另有约定外，灭亡类别每份基金份额具有同等的正当权 益。本基金A类基金份额与C类基金份额由于基金份额净值的不同，基金收益分派的金额以及参 与算帐后的剩余基金财产分派的数目将可能有所不同。 于：   （1）共享基金财产收益；   （2）参与分派算帐后的剩余基金财产；   （3）照章转让或者苦求赎回其执有的基金份额；   （4）按照规定要求召开基金份额执有东谈主大会或者召集基金份额执有东谈主大会；   （5）出席或者委派代表出席基金份额执有东谈主大会，对基金份额执有东谈主大会审议事项运用 表决权；   （6）查阅或者复制公开暴露的基金信息辛劳；   （7）监督基金管理东谈主的投资运作；   （8）对基金管理东谈主、基金托管东谈主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼或 仲裁；   （9）法律律例及中国证监会规定的和基金合同约定的其他职权。 于：   （1）谨慎阅读并治服基金合同、招募诠释书（偏激更新）等信息暴露文献；   （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受才气，自主判断基金的投资价值，自主作念 出投资决策，自行承担投资风险；   （3）关怀基金信息暴露，实时运用职权和履行义务；   （4）缴纳基金认购、申购款项及法律律例和基金合同所规定的用度；   （5）在其执有的基金份额范围内，承担基金损失或者基金合同拆开的有限使命；   （6）不从事任何有损基金偏激他基金合同当事东谈主正当权益的行为； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书   （7）推行成效的基金份额执有东谈主大会的决议；   （8）返还在基金走动过程中因任何原因获取的欠妥得利；   （9）法律律例及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。   二、基金管理东谈主的职权与义务            《运作办法》偏激他联系规定，基金管理东谈主的职权包括但不限于：   （1）照章召募资金；   （2）自基金合同成效之日起，根据法律律例和基金合同零丁运用并管理基金财产；   （3）依照基金合同收取基金管理费以及法律律例规定或中国证监会批准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照规定召集基金份额执有东谈主大会；   （6）依据基金合同及联系法律规定监督基金托管东谈主，如觉得基金托管东谈主违背了基金合同 及国度联系法律规定，应申诉中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护投资东谈主的利 益；   （7）在基金托管东谈主更换时，提名新的基金托管东谈主；   （8）遴荐、更换基金销售机构，对基金销售机构的联系行动进行监督和处理；   （9）担任或委派其他合乎条件的机构担任基金登记机构办理基金登记业务并获取基金合 同规定的用度；   （10）依据基金合同及联系法律规定决定基金收益的分派决策；   （11）在基金合同约定的范围内，回绝或暂停受理申购、赎回与救援苦求；   （12）依照法律律例为基金的利益对被投资公司运用联系职权，为基金的利益运用因基金 财产投资于证券所产生的职权；   （13）以基金管理东谈主的口头，代表基金份额执有东谈主的利益运用诉讼职权或者实施其他法律 行动；   （14）遴荐、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券/期货经纪商或其他为基金提供服务 的外部机构；   （15）在合乎联系法律、律例的前提下，制订和救援联系基金认购、申购、赎回、救援、 按期定额投资和非走动过户等业务王法；   （16）法律律例及中国证监会规定的和基金合同约定的其他职权。            《运作办法》偏激他联系规定，基金管理东谈主的义务包括但不限于：   （1）照章召募资金，办理或者委派经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的发 售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自基金合同成效之日起，以老诚信用、严慎辛勤的原则管理和运用基金财产；   （4）配备迷漫的具有专科阅历的东谈主员进行基金投资分析、决策，以专科化的策动方式管 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 理和运作基金财产；   （5）建立健全里面风险贬抑、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制，保证所管理的 基金财产和基金管理东谈主的财产相互零丁，对所管理的不同基金分别管理，分别记账，进行证券 投资；   （6）除依据《基金法》、基金合同偏激他联系规定外，不得利用基金财产为我方及任何第 三东谈主谋取利益，不得委派第三东谈主运作基金财产；   （7）照章接受基金托管东谈主的监督；   （8）采取适合合理的措施使意象基金份额认购、申购、赎回和刊出价钱的方法合乎基金 合同等法律文献的规定，按联系规定意象并公告基金资产净值，笃定基金份额申购、赎回的价 格；   （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐陈述；   （10）编制季度、半年度和年度基金陈述；   （11）严格按照《基金法》               、基金合同偏激他联系规定，履行信息暴露及陈述义务；   （12）保守基金生意隐私，不暴露基金投资缠绵、投资意向等。除《基金法》、基金合同 偏激他联系规定另有规定外，在基金信息公开暴露前应予守秘，不向他东谈主暴露，但应监管机 构、司法机关等有权机关的要求，或因审计、法律等外部专科照管人提供服务需要提供的情况除 外；   （13）按基金合同的约定笃定基金收益分派决策，实时向基金份额执有东谈主分派基金收益；   （14）按规定受理申购与赎回苦求，实时、足额支付赎回款项；   （15）依据《基金法》、基金合同偏激他联系规定召集基金份额执有东谈主大会或配合基金托 管东谈主、基金份额执有东谈主照章召集基金份额执有东谈主大会；   （16）按规定保存基金财产管理业务行为的管帐账册、报表、记录和其他联系辛劳，保存 期限不低于法律律例规定的最低年限；   （17）确保需要向投资东谈主提供的各项文献或辛劳在规定时辰发出，况兼保证投资东谈主简略按 照基金合同规定的时辰和方式，随时查阅到与基金联系的公开辛劳，并在支付合理成本的条件 下得到联系辛劳的复印件；   （18）组织并参加基金财产算帐小组，参与基金财产的看护、清理、估价、变现和分派；   （19）面对赶走、照章被覆没或者被照章宣告歇业时，实时陈述中国证监会并文牍基金托 管东谈主；   （20）因违背基金合同导致基金财产的损失或毁伤基金份额执有东谈主正当权益时，应当承担 抵偿使命，其抵偿使命不因其退任而衔命；   （21）监督基金托管东谈主按法律律例和基金合同规定履行我方的义务，基金托管东谈主违背基金 合同酿成基金财产损失机，基金管理东谈主应为基金份额执有东谈主利益向基金托管东谈主追偿；   （22）当基金管理东谈主将其义务委派第三方处理时，应当对第三方处理联系基金事务的行动 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书 承担使命，但因第三方使命导致基金财产或基金份额执有东谈主利益受到损失，而基金管理东谈主最先 承担了使命的情况下，基金管理东谈主有权向第三方追偿；   （23）以基金管理东谈主口头，代表基金份额执有东谈主利益运用诉讼职权或实施其他法律行动；   （24）基金管理东谈主在召募时期未能达到基金的备案条件，基金合同不可成效，基金管理东谈主 承担全部召募用度，将已召募资金并加计银行同期活期进款利息在基金召募期收尾后30日内退 还基金认购东谈主；   （25）推行成效的基金份额执有东谈主大会的决议；   （26）建立并保存基金份额执有东谈主名册；   （27）法律律例及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。   三、基金托管东谈主的职权与义务            《运作办法》偏激他联系规定，基金托管东谈主的职权包括但不限于：   （1）自基金合同成效之日起，照章律律例和基金合同的规定安全看护基金财产；   （2）依基金合同约定获取基金托管费以及法律律例规定或监管部门批准的其他用度；   （3）监督基金管理东谈主对本基金的投资运作，如发现基金管理东谈主有违背基金合同及国度法 律律例行动，对基金财产、其他当事东谈主的利益酿成紧要损失的情形，应申诉中国证监会，并采 取必要措施保护投资东谈主的利益；   （4）根据联系阛阓王法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户，为基金办理 证券/期货走动资金算帐；   （5）提议召开或召集基金份额执有东谈主大会；   （6）在基金管理东谈主更换时，提名新的基金管理东谈主；   （7）法律律例及中国证监会规定的和基金合同约定的其他职权。            《运作办法》偏激他联系规定，基金托管东谈主的义务包括但不限于：   （1）以老诚信用、辛勤尽责的原则执有并安全看护基金财产；   （2）设立故意的基金托管部门，具有合乎要求的营业局面，配备迷漫的、及格的熟悉基 金托管业务的专职东谈主员，负责基金财产托工作宜；   （3）建立健全里面风险贬抑、监察与稽核、财务管理及东谈主事管理等轨制，确保基金财产 的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东谈主自有财产以及不同的基金财产相互零丁；对所托 管的不同的基金分别树立账户，零丁核算，分账管理，保证不同基金之间在账户树立、资金划 拨、账册记录等方面相互零丁；   （4）除依据《基金法》、基金合同偏激他联系规定外，不得利用基金财产为我方及任何第 三东谈主谋取利益，不得委派第三东谈主托管基金财产；   （5）看护由基金管理东谈主代表基金缔结的与基金联系的紧要合同及联系凭证；   （6）按规定开设基金财产的资金账户和证券账户等投资所需账户，按照基金合同的约 定，根据基金管理东谈主的投资指示，实时办理算帐、交割事宜； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   （7）保守基金生意隐私，除《基金法》、基金合同偏激他联系规定另有规定外，在基金信 息公开暴露前赐与守秘，不得向他东谈主暴露；   （8）复核、审查基金管理东谈主意象的基金资产净值、基金份额申购、赎回价钱；   （9）办理与基金托管业务行为联系的信息暴露事项；   （10）对基金财务管帐陈述、季度、半年度和年度基金陈述出具成见，诠释基金管理东谈主在 各迫切方面的运作是否严格按照基金合同的规定进行；要是基金管理东谈主有未推行基金合同规定 的行动，还应当诠释基金托管东谈主是否采取了适合的措施；   （11）保存基金托管业务行为的记录、账册、报表和其他联系辛劳，保存期限不低于法律 律例规定的最低年限；   （12）保存基金份额执有东谈主名册；   （13）按规定制作联系账册并与基金管理东谈主查对；   （14）依据基金管理东谈主的指示或联系规定向基金份额执有东谈主支付基金收益和赎回款项；   （15）依据《基金法》、基金合同偏激他联系规定，召集基金份额执有东谈主大会或配合基金 管理东谈主、基金份额执有东谈主照章召集基金份额执有东谈主大会；   （16）按照法律律例和基金合同的规定监督基金管理东谈主的投资运作；   （17）参加基金财产算帐小组，参与基金财产的看护、清理、估价、变现和分派；   （18）面对赶走、照章被覆没或者被照章宣告歇业时，实时陈述中国证监会和银行业监督 管理机构，并文牍基金管理东谈主；   （19）因违背基金合同导致基金财产损失机，答允担抵偿使命，其抵偿使命不因其退任而 衔命；   （20）按规定监督基金管理东谈主按法律律例和基金合同规定履行我方的义务，基金管理东谈主因 违背基金合同酿成基金财产损失机，应为基金份额执有东谈主利益向基金管理东谈主追偿；   （21）推行成效的基金份额执有东谈主大会的决议；   （22）法律律例及中国证监会规定的和基金合同约定的其他义务。        第二部分 基金份额执有东谈主大会召集、议事及表决的法式和王法   基金份额执有东谈主大会由基金份额执有东谈主组成，基金份额执有东谈主的正当授权代表有权代表基 金份额执有东谈主出席会议并表决。除法律律例另有规定或基金合同另有约定外，基金份额执有东谈主 执有的灭亡类别每一基金份额领有对等的投票权。   本基金份额执有东谈主大会不设日常机构。在本基金存续期内，根据本基金的运作需要，基金 份额执有东谈主大会不错增设日常机构，日常机构的设立与运作应当根据联系法律律例和中国证监 会的规定进行。   一、召开事由 列事由之一的，应当召开基金份额执有东谈主大会： 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   （1）拆开基金合同；   （2）更换基金管理东谈主；   （3）更换基金托管东谈主；   （4）救援基金运作方式；   （5）救援基金管理东谈主、基金托管东谈主的酬金标准或升迁销售服务费率；   （6）变更基金类别；   （7）本基金与其他基金的合并；   （8）变更基金投资标的、范围或策略；   （9）变更基金份额执有东谈主大会法式；   （10）基金管理东谈主或基金托管东谈主要求召开基金份额执有东谈主大会；   （11）单独或共计执有本基金总份额10%以上（含10%）基金份额的基金份额执有东谈主（以基 金管理东谈主收到提议当日的基金份额意象，下同）就灭亡事项书面要求召开基金份额执有东谈主大 会；   （12）对基金合同当事东谈主职权和义务产生紧要影响的其他事项；   （13）法律律例、基金合同或中国证监会规定的其他应当召开基金份额执有东谈主大会的事 项。 响的前提下，以下情况可由基金管理东谈主和基金托管东谈主协商后修改，不需召开基金份额执有东谈主大 会：   （1）法律律例要求加多的基金用度的收取；   （2）在法律律例和本合同规定的范围内救援本基金的申购费率、调低赎回费率、调低销 售服务费率或变更收费方式；   （3）因相应的法律律例发生变动而应当对基金合同进行修改；   （4）对基金合同的修改对基金份额执有东谈主利益无骨子性不利影响或修改不触及基金合同 当事东谈主职权义务关系发生紧要变化；   （5）根据基金现实运作情况，在履行适合法式后，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商，调 整本基金份额类别的树立；   （6）基金管理东谈主、登记机构、基金销售机构在法律律例规定或中国证监会许可的范围内 救援联系认购、申购、赎回、救援、基金走动、非走动过户、转托管等业务王法，且对基金份 额执有东谈主利益无骨子性不利影响；   （7）基金推出新业务或服务；   （8）按照法律律例和基金合同规定不需召开基金份额执有东谈主大会的其他情形。   二、会议召集东谈主及召集方式 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面见告基金托管东谈主。基 金管理东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理东谈主决定不召集，基金 托管东谈主仍觉得有必要召开的，应当由基金托管东谈主自行召集，并自出具书面决定之日起60日内召 开并见告基金管理东谈主，基金管理东谈主应当配合。 执有东谈主大会，应当向基金管理东谈主提议书面提议。基金管理东谈主应当自收到书面提议之日起10日内 决定是否召集，并书面见告提议提议的基金份额执有东谈主代表和基金托管东谈主。基金管理东谈主决定召 集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开；基金管理东谈主决定不召集，代表基金份额10%以 上（含10%）的基金份额执有东谈主仍觉得有必要召开的，应当向基金托管东谈主提议书面提议。基金 托管东谈主应当自收到书面提议之日起10日内决定是否召集，并书面见告提议提议的基金份额执有 东谈主代表和基金管理东谈主；基金托管东谈主决定召集的，应当自出具书面决定之日起60日内召开并见告 基金管理东谈主，基金管理东谈主应当配合。 东谈主大会，而基金管理东谈主、基金托管东谈主齐不召集的，单独或共计代表基金份额10%以上（含10%） 的基金份额执有东谈主有权自行召集，并至少提前30日报中国证监会备案。基金份额执有东谈主照章自 行召集基金份额执有东谈主大会的，基金管理东谈主、基金托管东谈主应当配合，不得崎岖、侵扰。   三、召开基金份额执有东谈主大会的文牍时辰、文牍内容、文牍方式 执有东谈主大知道知应至少载明以下内容：   （1）会议召开的时辰、地点和会议时事；   （2）会议拟审议的事项、议事法式和表决方式；   （3）有权出席基金份额执有东谈主大会的基金份额执有东谈主的权益登记日；   （4）授权委派讲授的内容要求（包括但不限于代理东谈主身份，代理权限和代理灵验期限 等）、授权方式、投递时辰和地点；   （5）会务常设谈论东谈主姓名及谈论电话；   （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；   （7）召集东谈主需要文牍的其他事项。 金份额执有东谈主大会所采取的具体通信方式、委派的公证机关偏激谈论方式和谈论东谈主、表决成见 寄交的截止时辰和收取方式。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 进行监督；如召集东谈主为基金托管东谈主，则应另行书面文牍基金管理东谈主到指定地点对表决成见的计 票进行监督；如召集东谈主为基金份额执有东谈主，则应另行书面文牍基金管理东谈主和基金托管东谈主到指定 地点对表决成见的计票进行监督。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不派代表对表决成见的计票进行 监督的，不影响表决成见的计票遵守。   四、基金份额执有东谈主出席会议的方式   基金份额执有东谈主大会可通过现场开会方式、通信开会方式或法律律例、监管机构允许的其 他方式召开，会议的召开方式由会议召集东谈主笃定。 场开会时基金管理东谈主和基金托管东谈主的授权代表应当列席基金份额执有东谈主大会，基金管理东谈主或基 金托管东谈主不派代表列席的，不影响表决遵守。现场开会同期合乎以下条件时，不错进行基金份 额执有东谈主大会议程：   （1）躬行出席会议者执有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的委派东谈主执有基金份额 的凭证及委派东谈主的代理投票授权委派讲授合乎法律律例、基金合同和会议文牍的规定，况兼执 有基金份额的凭证与基金管理东谈主执有的登记辛劳相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日执有基金份额的凭证涌现，灵验的基金份 额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若到会者在权益登记日 代表的灵验的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东谈主不错在原公告 的基金份额执有东谈主大会召开时辰的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额 执有东谈主大会。再行召集的基金份额执有东谈主大会到会者在权益登记日代表的灵验的基金份额应不 少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 告载明的其他方式在表决截止日过去投递至召集东谈主指定的地址。通信开会应以书面方式或大会 公告载明的其他方式进行表决。   在同期合乎以下条件时，通信开会的方式视为灵验：   （1）会议召集东谈主按基金合同约定公布会议文牍后，在2个服务日内流通公布联系辅导性公 告；   （2）召集东谈主按基金合同约定文牍基金托管东谈主（要是基金托管东谈主为召集东谈主，则为基金管理 东谈主）到指定地点对表决成见的计票进行监督。会议召集东谈主在基金托管东谈主（要是基金托管东谈主为召 集东谈主，则为基金管理东谈主）和公证机关的监督下按照会议文牍规定的方式收取基金份额执有东谈主的 表决成见；基金托管东谈主或基金管理东谈主经文牍不参加收取表决成见的，不影响表决遵守；   （3）本东谈主径直出具表决成见或授权他东谈主代表出具表决成见的，基金份额执有东谈主所执有的 基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本东谈主径直出具表决意 见或授权他东谈主代表出具表决成见基金份额执有东谈主所执有的基金份额小于在权益登记日基金总份 额的二分之一，召集东谈主不错在原公告的基金份额执有东谈主大会召开时辰的3个月以后、6个月以 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 内，就原定审议事项再行召集基金份额执有东谈主大会。再行召集的基金份额执有东谈主大会应当有代 表三分之一以上（含三分之一）基金份额的执有东谈主径直出具表决成见或授权他东谈主代表出具表决 成见；   （4）上述第（3）项中径直出具表决成见的基金份额执有东谈主或受托代表他东谈主出具表决成见 的代理东谈主，同期提交的执有基金份额的凭证、受托出具表决成见的代理东谈主出具的委派东谈主执有基 金份额的凭证及委派东谈主的代理投票授权委派讲授合乎法律律例、基金合同和会议文牍的规定， 并与基金登记机构记录相符。 额执有东谈主也不错遴荐汇聚、电话或其他方式进行表决，或者给与汇聚、电话或其他方式授权他 东谈主代为出席会议并表决。为此，基金份额执有东谈主需在会议文牍载明的期限内，以会议文牍载明 的方式向会议召集东谈主提交相应灵验的表决票或授权委派书。   五、议事内容与法式   议事内容为关系基金份额执有东谈主利益的紧要事项，如基金合同的紧要修改、决定拆开基金 合同、更换基金管理东谈主、更换基金托管东谈主、与其他基金合并、法律律例及基金合同规定的其他 事项以及会议召集东谈主觉得需提交基金份额执有东谈主大会谈论的其他事项。   基金份额执有东谈主大会的召集东谈主发出召麇集议的文牍后，对原有提案的修改应当在基金份额 执有东谈主大会召开前实时公告。   基金份额执有东谈主大会不得对未预先公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的方式下，最先由大会主执东谈主按照下列第七条规定法式笃定和公布监票东谈主，然 后由大会主执东谈主宣读提案，经谈论后进行表决，并形成大会决议。大会主执东谈主为基金管理东谈主授 权出席会议的代表，在基金管理东谈主授权代表未能主执大会的情况下，由基金托管东谈主授权其出席 会议的代表主执；要是基金管理东谈主授权代表和基金托管东谈主授权代表均未能主执大会，则由出席 大会的基金份额执有东谈主和代理东谈主所执表决权的二分之一以上（含二分之一）选举产生又名基金 份额执有东谈主当作该次基金份额执有东谈主大会的主执东谈主。基金管理东谈主和基金托管东谈主拒不出席或主执 基金份额执有东谈主大会，不影响基金份额执有东谈主大会作出的决议的遵守。   会议召集东谈主应当制作出席会议东谈主员的签名册。签名册载明参加会议东谈主员姓名（或单元名 称）、身份讲授文献号码、执有或代表有表决权的基金份额、委派东谈主姓名（或单元称号）和联 系方式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，最先由召集东谈主提前30日公布提案，在所文牍的表决截止日历后2个 服务日内在公证机关监督下由召集东谈主统计全部灵验表决，在公证机关监督下形成决议。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书   六、表决   基金份额执有东谈主所执每份基金份额有一票表决权。   基金份额执有东谈主大会决议分为一般决议和尽头决议： 一以上（含二分之一）通过方为灵验；除下列第2项所规定的须以尽头决议通过事项除外的其 他事项均以一般决议的方式通过。 之二以上（含三分之二）通过方可作念出。除基金合同另有约定外，救援基金运作方式、更换基 金管理东谈主或者基金托管东谈主、拆开基金合同、本基金与其他基金合并以尽头决议通过方为灵验。   基金份额执有东谈主大会采取记名方式进行投票表决。   采取通信方式进行表决时，除非在计票时有充分的相背笔据讲授，不然提交合乎会议文牍 中规定的阐述投资东谈主身份文献的表决视为灵验出席的投资东谈主，口头合乎会议文牍规定的表决意 见视为灵验表决，表决成见迟滞不清或相互矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具表决成见的 基金份额执有东谈主所代表的基金份额总和。   基金份额执有东谈主大会的各项提案或灭亡项提案内并排的各项议题应当分开审议、逐项表 决。   七、计票   （1）如大会由基金管理东谈主或基金托管东谈主召集，基金份额执有东谈主大会的主执东谈主应当在会议 源泉后文书在出席会议的基金份额执有东谈主和代理东谈主中选举两名基金份额执有东谈主代表与大会召集 东谈主授权的又名监督员共同担任监票东谈主；如大会由基金份额执有东谈主自行召集或大会天然由基金管 理东谈主或基金托管东谈主召集，可是基金管理东谈主或基金托管东谈主未出席大会的，基金份额执有东谈主大会的 主执东谈主应当在会议源泉后文书在出席会议的基金份额执有东谈主中选举三名基金份额执有东谈主代表担 任监票东谈主。基金管理东谈主或基金托管东谈主不出席大会的，不影响计票的遵守。   （2）监票东谈主应当在基金份额执有东谈主表决后立即进行盘货并由大会主执东谈主就地公布计票结 果。   （3）要是会议主执东谈主或基金份额执有东谈主或代理东谈主对于提交的表决结果有怀疑，不错在宣 布表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘货。监票东谈主应当进行再行盘货，再行盘货以一次 为限。再行盘货后，大会主执东谈主应当就地公布再行盘货结果。   （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管理东谈主或基金托管东谈主拒不出席大会的，不影 响计票的遵守。   在通信开会的情况下，计票方式为：由大会召集东谈主授权的两名监督员在基金托管东谈主授权代 表（若由基金托管东谈主召集，则为基金管理东谈主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关对其 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 计票过程赐与公证。基金管理东谈主或基金托管东谈主拒派代表对表决成见的计票进行监督的，不影响 计票和表决结果。   八、成效与公告   基金份额执有东谈主大会的决议，召集东谈主应当自通过之日起5日内报中国证监会备案。   基金份额执有东谈主大会的决议自表决通过之日起成效。   基金份额执有东谈主大会决议自成效之日起2日内在规定媒介上公告。要是给与通信方式进行 表决，在公告基金份额执有东谈主大会决议时，必须将公文凭全文、公证机构、公证员姓名等一同 公告。   基金管理东谈主、基金托管东谈主和基金份额执有东谈主应当推行成效的基金份额执有东谈主大会的决议。 成效的基金份额执有东谈主大会决议对全体基金份额执有东谈主、基金管理东谈主、基金托管东谈主均有照料 力。   九、本部分对于基金份额执有东谈主大会召开事由、召开条件、议事法式、表决条件等规定， 但凡径直援用法律律例或监管王法的部分，如将来法律律例或监管王法修改导致联系内容被取 消或变更的，基金管理东谈主与基金托管东谈主协商一致并提前公告后，可径直对本部老实容进行修改 和救援，无需召开基金份额执有东谈主大会审议。   十、实施侧袋机制时期基金份额执有东谈主大会的特别约定   若本基金实施侧袋机制，则联系基金份额或表决权的比例指主袋份额执有东谈主和侧袋份额执 有东谈主分别执有或代表的基金份额或表决权合乎该等比例，但若联系基金份额执有东谈主大会召集和 审议事项不触及侧袋账户的，则仅指主袋份额执有东谈主执有或代表的基金份额或表决权合乎该等 比例： 上（含10%）       ； 份额的二分之一（含二分之一）              ； 的基金份额不小于在权益登记日联系基金份额的二分之一（含二分之一）； 日联系基金份额的二分之一、召集东谈主在原公告的基金份额执有东谈主大会召开时辰的3个月以后、6 个月以内就原定审议事项再行召集的基金份额执有东谈主大会应当有代表三分之一以上（含三分之 一）联系基金份额的执有东谈主参与或授权他东谈主参与基金份额执有东谈主大会投票； 产生又名基金份额执有东谈主当作该次基金份额执有东谈主大会的主执东谈主； 二分之一）通过； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 （含三分之二）通过。   灭亡主侧袋账户内的每份基金份额具有对等的表决权。         第三部分 基金合同清除和拆开的事由、法式以及基金财产算帐方式   一、《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额执有东谈主大会决议通过。对于法律律例规定和基金合同约定可不经基 金份额执有东谈主大会决议通过的事项，由基金管理东谈主和基金托管东谈主同意后变更并公告，并报中国 证监会备案。 两日内在规定媒介公告。   二、《基金合同》的拆开事由   有下列情形之一的，经履行联系法式后，                    《基金合同》应当拆开： 的；   三、基金财产的算帐 算帐小组，基金管理东谈主或临时基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行 基金算帐。 同》和托管左券的规定链接履行保护基金财产安全的职责。 金托管东谈主、合乎《证券法》规定的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财 产算帐小组不错聘用必要的服务主谈主员。 和分派。基金财产算帐小组不错照章进行必要的民事行为。   （1）《基金合同》拆开情形出面前，由基金财产算帐小组长入领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐陈述； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   （5）聘用管帐师事务所对算帐陈述进行外部审计，聘用讼师事务所对算帐陈述出具法律 成见书；   （6）将算帐陈述报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 的，算帐期限相应顺延。   四、算帐用度   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的统统合理用度，算帐用度由 基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中支付。   五、基金财产算帐剩余资产的分派   依据基金财产算帐的分派决策，将基金财产算帐后的全部剩余资产扣除基金财产算帐费 用、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额执有东谈主执有的基金份额比例进行分派。   六、基金财产算帐的公告   算帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产算帐陈述经合乎《证券法》规定的管帐 师事务所审计并由讼师事务所出具法律成见书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告 于基金财产算帐陈述报中国证监会备案后5个服务日内由基金财产算帐小组进行公告。   七、基金财产算帐账册及文献的保存   基金财产算帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存，保存期限不低于法律律例规定的最低年 限。   第四部分 争议的处理和适用的法律   各方当事东谈主同意，因《基金合同》而产生的或与《基金合同》联系的一切争议，如经友好 协商未能管理的，应提交中国海外经济贸易仲裁委员会根据该会其时灵验的仲裁王法进行仲 裁，仲裁地点为北京市，仲裁裁决是结尾性的并对各方当事东谈主具有照料力，仲裁费由败诉方承 担。   争议处理时期，基金合同当事东谈主应信守各自的职责，链接针织、辛勤、尽责地履行基金合 同和托管左券规定的义务，可贵基金份额执有东谈主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（为本合同之想法，不含港澳台立法）统领。   第五部分 基金合同存放地和投资者取得基金合同的方式   《基金合同》可印制成册，供投资东谈主在基金管理东谈主、基金托管东谈主、销售机构的办公局面和 营业局面查阅。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书                 附件二    基金托管左券的内容纲领                       第一部分 托管左券当事东谈主   一、基金管理东谈主   称号：鹏扬基金管理有限公司   住所：中国（上海）目田贸易试验区栖霞路120号3层302室   办公地址：北京市西城区复兴门外大街A2号西城金茂中心16层   法定代表东谈主：杨爱斌   成立时辰：2016年7月6日   批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监许可20161453号   注册成本：1.18亿元东谈主民币   组织时事: 有限使命公司   策动范围：公开召募证券投资基金管理、基金销售、特定客户资产管理和中国证监会许可 的其他业务   存续时期：执续策动   二、基金托管东谈主   称号：中国民生银行股份有限公司   注册地址：北京市西城区复兴门内大街2号   办公地址：北京市西城区复兴门内大街2号   邮政编码：100031   法定代表东谈主：高迎欣   成立日历：1996年2月7日   基金托管业务批准文号：证监基金字2004101号   组织时事：其他股份有限公司（上市）   注册成本：43，782，418，502元东谈主民币   存续时期：1996年02月07日至耐久   策动范围：接纳公众进款；披发短期、中期和耐久贷款；办理国表里结算；办理单子承兑 与贴现、刊行金融债券；代理刊行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券、金融债券；从 事同行拆借；买卖、代理买卖外汇；从事结汇、售汇业务；从事银行卡业务；提供信用证服务 及担保；代理收付款项；提供看护箱服务；经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务；保 险兼业代理业务；证券投资基金销售、证券投资基金托管。（阛阓主体照章自主遴荐策动项 目，开展策动行为；保障兼业代理业务、证券投资基金销售、证券投资基金托管以及照章须经 批准的面孔，经联系部门批准后依批准的内容开展策动行为；不得从事国度和本市产业政策禁 鹏扬淳明债券型证券投资基金                          更新的招募诠释书 止和限制类面孔的策动行为。）             第二部分 基金托管东谈主对基金管理东谈主的业务监督和核查   一、基金托管东谈主根据联系法律律例的规定及基金合同的约定，对基金投资范围、投资对象 进行监督。基金合同明确约定基金投阅历调或证券遴荐标准的，基金管理东谈主应按照基金托管东谈主 要求的方式提供投资品种池，以便基金托管东谈主运用联系工夫系统，对基金现实投资是否合乎基 金合同对于证券遴荐标准的约定进行监督，对存在疑义的事项进行核查。   本基金的投资范围为具有邃密流动性的金融用具，包括债券（包含国债、央行单子、金融 债、地方政府债、政府因循机构债、企业债、公司债、中期单子、短期融资券、超短期融资 券、公开刊行的次级债券、可分离走动可转债的纯债部分偏激他经中国证监会允许投资的债 券）、孳生品（包括国债期货、信用孳生品）、资产因循证券、同行存单、银行进款（包含左券 进款、按期进款偏激他银行进款）、货币阛阓用具、债券回购以及法律律例或中国证监会允许 基金投资的其他金融用具（但须合乎中国证监会联系规定）。   如法律律例或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东谈主在履行适合法式后，不错 将其纳入投资范围。   本基金投资于债券的比例不低于基金资产的80%。本基金执有现款以及到期日在1年以内的 政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现款类资产不包括结算备付金、存出保证金、应收 申购款等。   如法律律例或监管机构变更投资比例限制，基金管理东谈主在履行适合法式后，不错救援上述 投资比例。   二、基金托管东谈主根据联系法律律例的规定及基金合同的约定，对基金投资、融资比例进行 监督。基金托管东谈主按下述比例和救援期限进行监督：   基金的投资组合应遵命以下限制： 到期日在1年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%，其中，现款类资产不包括结算备付 金、存出保证金、应收申购款等。 券鸿沟的 10％； 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书 其各类资产因循证券共计鸿沟的10%；    （1）本基金在职何走动日日终，执有的买入国债期货合约价值，不得最初基金资产净值 的15%；    （2）本基金在职何走动日日终，执有的卖出洋债期货合约价值不得最初基金执有的债券 总市值的30%；    （3）基金在职何走动日内走动（不包括平仓）的国债期货合约的成交金额不得最初上一 走动日基金资产净值的30%；    （4）本基金所执有的债券（不含到期日在一年以内的政府债券）市值和买入、卖出洋债 期货合约价值，共计（轧差意象）应当合乎对于债券投资比例的联系约定； 券阛阓波动、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之外的因素致使基金不合乎前款所规定比例限制的， 基金管理东谈主不得主动新增流动性受限资产的投资； 易的，可接受质押品的天禀要求应当与基金合同约定的投资范围保执一致；    （1）本基金不执有具有信用保护卖方属性的信用孳生品，不执有合约类信用孳生品；    （2）本基金执有的信用孳生品口头本金不得最初本基金中所对应受保护债券面值的    （3）本基金投资于灭亡信用保护卖方的各类信用孳生品，口头本金共计不得最初基金资 产净值的10%；    因证券、期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动等基金管理东谈主之外的因素致使基 金不合乎前述比例限制的，基金管理东谈主应在3个月之内进行救援；    除第2、12、13、14项外，因证券/期货阛阓波动、证券刊行东谈主合并、基金鸿沟变动等基金 管理东谈主之外的因素致使基金投资比例不合乎上述规定投资比例的，基金管理东谈主应当在10个走动 日内进行救援，但中国证监会规定的特别情形除外。    基金管理东谈主应当自基金合同成效之日起6个月内使基金的投资组合比例合乎基金合同的有 关约定。在上述时期内，本基金的投资范围、投资策略应当合乎基金合同的约定。基金托管东谈主 对基金的投资的监督与查验自基金合同成效之日起源泉。    法律律例或监管部门取消或变更上述限制，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行适合法式 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 后，则本基金投资不再受联系限制或以变更后的规定为准，但须提前公告，不需要经基金份额 执有东谈主大会审议。   当基金执有特定资产且存在或潜在大额赎回苦求时，根据最大限制保护基金份额执有东谈主利 益的原则，基金管理东谈主经与基金托管东谈主协商一致，并商榷管帐师事务所成见后，不错依照法律 律例及基金合同的约定启用侧袋机制，无需召开基金份额执有东谈主大会审议。   侧袋机制的具体王法依照联系法律律例的规定和基金合同的约定推行。   三、基金托管东谈主根据联系法律律例的规定及《基金合同》的约定对本托管左券第十五条第 九款基金投资辞谢行动进行监督。除本左券另有约定外，基金托管东谈主通过过后监督方式对基金 管理东谈主基金投资辞谢行动进行监督。   基金管理东谈主运用基金财产买卖基金管理东谈主、基金托管东谈主偏激控股股东、现实贬抑东谈主或者与 其有紧要横暴关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他紧要关联走动 的，应当合乎基金的投资标的和投资策略，遵命基金份额执有东谈主利益优先原则，防备利益冲 突，建立健全里面审批机制和评估机制，按照阛阓公谈合理价钱推行。联系走动必须预先得到 基金托管东谈主的同意，并按法律律例赐与暴露。紧要关联走动应提交基金管理东谈主董事会审议，并 经过三分之二以上的零丁董事通过。基金管理东谈主董事会应至少每半年对关联走动事项进行审 查。   如法律、行政律例或监管部门取消上述辞谢性规定，如适用于本基金，基金管理东谈主在履行 适合法式后，则本基金可不受上述规定的限制，但须提前公告，不需要经基金份额执有东谈主大会 审议。   四、基金托管东谈主根据联系法律律例的规定及基金合同的约定，对基金管理东谈主参与银行间债 券阛阓进行监督。基金管理东谈主应在基金投资运作之前向基金托管东谈主提供合乎法律律例及行业标 准的、经在意遴荐的、本基金适用的银行间债券阛阓走动敌手名单，并约定各走动敌手所适用 的走动结算方式。基金管理东谈主应严格按照走动敌手名单的范围在银行间债券阛阓遴荐走动对 手。基金托管东谈主监督基金管理东谈主是否按事前提供的银行间债券阛阓走动敌手名单进行走动。基 金管理东谈主不错每半年对银行间债券阛阓走动敌手名单及结算方式进行更新，新名单笃定前已与 本次剔除的走动敌手所进行但尚未结算的走动，仍应按照左券进行结算。如基金管理东谈主根据市 场情况需要临时救援银行间债券阛阓走动敌手名单及结算方式的，应实时向基金托管东谈主诠释理 由，协商管理。   基金管理东谈主负责对走动敌手的资信贬抑，按银行间债券阛阓的走动王法进行走动，并负责 管理因走动敌手不履行合同而酿成的纠纷及损失。基金托管东谈主则根据银行间债券阛阓成交单对 合同履行情况进行监督。如基金托管东谈主过后发现基金管理东谈主莫得按照预先约定的走动敌手或交 易方式进行走动时，基金托管东谈主应实时提醒基金管理东谈主，基金托管东谈主不承担由此酿成的任何损 成仇使命。   五、基金如投资银行进款，基金托管东谈主根据联系法律律例的规定及基金合同的约定，对基 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 金投资银行进款的走动敌手范围是否合乎联系规定进行监督；基金管理东谈主在签署银行进款左券 前，应提前就账户开立、资金划付和存单打发等需要基金托管东谈主配合操工作宜与基金托管东谈主协 商一致。   六、基金托管东谈主根据联系法律律例的规定及基金合同的约定，对基金管理东谈主投资流通受限 证券进行监督。   基金管理东谈主投资流通受限证券，应预先根据中国证监会联系规定，明确基金投资流通受限 证券的比例，制订严格的投资决策经过和风险贬抑轨制，防备流动性风险、法律风险和操作风 险等各式风险。基金托管东谈主对基金管理东谈主是否治服联系轨制、流动性风险处置预案以及联系投 资额度和比例等的情况进行监督。初度投资流通受限证券前，基金管理东谈主应与基金托管东谈主就流 通受限证券投资缔结风险贬抑补充左券。   本基金投资的流通受限证券限于可由中国证券登记结算有限使命公司或中央国债登记结算 有限使命公司、银行间算帐所股份有限公司负责登记和存管，并可在证券走动所或寰宇银行间 债券阛阓走动的证券。   本基金投资的流通受限证券应保证登记存管在本基金名下，基金管理东谈主负责联系服务的落 实和息争，并确保基金托管东谈主简略普通查询。因基金管理东谈主原因产生的受限证券登记存管问 题，酿成基金托管东谈主无法安全看护本基金资产的使命与损失，及因流通受限证券存管径直影响 本基金安全的使命及损失，由基金管理东谈主承担。   本基金投资流通受限证券，不得预支任何时事的保证金。   基金管理东谈主对本基金投资流通受限证券的流动性风险负责，确保对子系风险采取积极灵验 的措施，在合理的时辰内灵验管理基金运作的流动性问题。如因基金多半赎回或阛阓发生剧烈 变动等原因而导致基金现款盘活费力时，基金管理东谈主应保证提供足额现款确保基金的支付结 算。对本基金因投资流通受限证券导致的流动性风险，基金托管东谈主不承担任何使命。如因基金 管理东谈主违背基金合同导致本基金出现损失致使基金托管东谈主承担连带抵偿使命的，基金管理东谈主应 抵偿基金托管东谈主由此遭受的损失。   基金托管东谈主根据联系规定有权对基金管理东谈主进行以下事项监督：（1）本基金投资流通受限 证券时的法律律例治服情况；（2）在基金投资流通受限证券管理服务方面联系轨制、流动性风 险处置预案的建立与完善情况；              （3）联系比例限制的推行情况；（4）信息暴露情况；   联系法律律例对基金投资流通受限证券有新规定的，从其规定。   七、基金管理东谈主应当对投资中期单子业务进行接洽，谨慎评估中期单子投资业务的风险， 本着审慎、辛勤尽责的原则进行中期单子的投资业务。基金管理东谈主根据法律、律例、监管部门 的规定，制定了经基金管理东谈主董事会批准的基金投资中期单子联系轨制（以下简称 “《制 度》”），以表率对中期单子的投资决策经过、风险贬抑。基金管理东谈主《轨制》的内容与本协 议不一致的，以本左券的约定为准。   八、基金托管东谈主应根据联系法律律例的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值计 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 算、各类基金份额净值意象、应收资金到账、基金用度开支及收入笃定、基金收益分派、联系 信息暴露、基金宣传推介材料中登载基金功绩推崇数据等进行监督和核查。   九、基金托管东谈主发现基金管理东谈主的上述事项及投资指示或现实投资运作违背法律律例、基 金合同和本托管左券的规定，应实时以电话提醒或书面辅导等方式文牍基金管理东谈主限期纠正， 并实时向中国证监会陈述。基金管理东谈主应积极配合和协助基金托管东谈主的监督和核查。基金管理 东谈主收到文牍后实时查对并回复基金托管东谈主，对于收到的书面文牍后应不才一服务日实时查对并 以书面时事给基金托管东谈主发出回函，就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证，诠释违纪原因及纠 正期限，并保证在规按期限内实时改正。在上述规按期限内，基金托管东谈主有权随时对文牍县项 进行复查，督促基金管理东谈主改正。基金管理东谈主对基金托管东谈主文牍的违纪事项未能在限期内纠正 的，基金托管东谈主应陈述中国证监会。   十、基金管理东谈主有义务配合和协助基金托管东谈主依照法律律例、基金合同和本托管左券对基 金业务推行核查。对基金托管东谈主发出的书面辅导，基金管理东谈主应在规定时辰内回话并改正，或 就基金托管东谈主的疑义进行解释或举证；对基金托管东谈主按照法律律例、基金合同和本托管左券的 要求需向中国证监会报送基金监督陈述的事项，基金管理东谈主应积极配合提供联总计据辛劳和制 度等。   十一、若基金托管东谈主发现基金管理东谈主依据走动法式也曾成效的指示违背法律、行政律例和 其他联系规定，或者违背基金合同约定的，应当立即文牍基金管理东谈主，由此酿成的损失由基金 管理东谈主承担，并实时向中国证监会陈述。   十二、基金托管东谈主发现基金管理东谈主有紧要违游记动，应实时陈述中国证监会，同期文牍基 金管理东谈主限期纠正，并将纠正结果陈述中国证监会。基金管理东谈主无高洁根由，回绝、禁绝对方 根据本托管左券规定运用监督权，或采取拖延、诓骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严重 或经基金托管东谈主提议劝诫仍不改正的，基金托管东谈主应陈述中国证监会。   十三、本基金投资信用评级在AA+（含）以上的信用债和资产因循证券。其中，投资AA+级 别的信用债和资产因循证券的比例不最初本基金投资信用债资产和资产因循证券资产共计的 证券资产共计的50%。上述信用评级为债项评级，若无债项评级的或债项评级为A-1的，依照其 主体评级。本基金在执有信用债和资产因循证券时期，要是其信用等级下落（同期执有该券信 用孳生品的除外），不再合乎投资限制标准，应在评级陈述发布之日起三个月内全部赐与调 整。   十四、基金托管东谈主依照联系法律律例的规定和基金合同的约定，对侧袋机制启用、特定资 产处置和信息暴露等方面进行监督，侧袋机制的具体王法依照联系法律律例的规定和基金合同 的约定推行。             第三部分 基金管理东谈主对基金托管东谈主的业务核查   一、基金管理东谈主对基金托管东谈主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括基金托管东谈主安全 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 看护基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户、复核基金管理东谈主意象的 基金资产净值和各类基金份额净值、根据基金管理东谈主指示办理算帐交收、联系信息暴露和监督 基金投资运作等行动。   二、基金管理东谈主发现基金托管东谈主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未推行 或无故蔓延推行基金管理东谈主资金划拨指示、暴露基金投资信息等违背《基金法》、基金合同、 本左券偏激他联系规定时，应实时以书面时事文牍基金托管东谈主限期纠正。基金托管东谈主收到文牍 后应实时查对并以书面时事给基金管理东谈主发出回函，诠释违纪原因及纠正期限，并保证在规定 期限内实时改正。在上述规按期限内，基金管理东谈主有权随时对文牍县项进行复查，督促基金托 管东谈主改正。基金托管东谈主应积极配合基金管理东谈主的核查行动，包括但不限于：提交联系辛劳以供 基金管理东谈主核查托管财产的完好性和信得过性，在规定时辰内回话基金管理东谈主并改正。   三、基金托管东谈主有义务配合和协助基金管理东谈主依照法律律例、基金合同和本托管左券对基 金业务推行核查，包括但不限于：对基金管理东谈主发出的书面辅导，基金托管东谈主应在规定时辰内 回话并改正，或就基金管理东谈主的疑义进行解释或举证；基金托管东谈主应积极配合提供联系辛劳以 供基金管理东谈主核查托管财产的完好性和信得过性。   四、基金管理东谈主发现基金托管东谈主有紧要违游记动，应实时陈述中国证监会，同期文牍基金 托管东谈主限期纠正，并将纠正结果陈述中国证监会。基金托管东谈主无高洁根由，回绝、禁绝对方根 据本左券规定运用监督权，或采取拖延、诓骗等技能妨碍对方进行灵验监督，情节严重或经基 金管理东谈主提议劝诫仍不改正的，基金管理东谈主应陈述中国证监会。                 第四部分 基金财产的看护   一、基金财产看护的原则 金管理东谈主、基金托管东谈主固有财产的债务相抵销；不同基金财产的债权债务，不得相互抵销。基 金管理东谈主、基金托管东谈主以其自有资产承担法律使命，其债权东谈主不得对基金财产运用请求冻结、 扣押和其他职权。 算的，基金财产不属于其算帐财产。 令，基金托管东谈主不得自交运用、刑事使命、分派基金的任何财产。非因基金财产自身承担的债务， 不得对基金财产强制推行。 财产的完好与零丁。 益，基金托管东谈主违背此义务，利用基金财产为我方及任何第三方谋取利益，所得利益归于基金 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书 财产。 有特别情况两边可另行协商管理。基金托管东谈主未经基金管理东谈主的指示，不得自交运用、刑事使命、 分派本基金的任何资产。 并文牍基金托管东谈主，到账日基金财产莫得到达基金账户的，基金托管东谈主应实时文牍基金管理东谈主 采取措施进行催收。由此给基金财产酿成损失的，基金管理东谈主应负责向联系当事东谈主追偿基金财 产的损失。   二、基金召募时期及召募资金的验资 并管理。 有东谈主东谈主数合乎《基金法》、《运作办法》等联系规定后，基金管理东谈主应将属于基金财产的全部资 金划入基金托管东谈主为本基金开立的基金银行账户，同期在规定时辰内，聘用合乎《证券法》规 定的管帐师事务所进行验资，出具验资陈述。出具的验资陈述由参加验资的2名或2名以上中国 注册管帐师署名并加盖管帐师事务所公章方为灵验。 东谈主按规定办理退款等事宜，基金托管东谈主应提供充分协助。   三、基金的银行账户的开立和管理 正当合规的指示办理资金收付。账户称号、账户预留印鉴以基金管理东谈主向基金托管东谈主出具的开 户委派文献为准，基金托管东谈主负责账户预留印鉴的看护和使用。该账户为不可提现账户。 理东谈主不得假借本基金的口头开立任何其他银行账户；亦不得使用基金的任何账户进行本基金业 务除外的行为。 产的支付。   四、基金证券账户与结算备付金账户的开设和管理 金托管东谈主与本基金联名的证券账户。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 管理东谈主不得出借或未经对方同意私自转让基金的任何证券账户，亦不得使用基金的任何账户进 行本基金业务除外的行为。 并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限使命公司的一级法东谈主算帐服务，基金管理东谈主 应赐与积极协助。结算备付金、证券结算保证金等的收取按照中国证券登记结算有限使命公司 的规定推行。 投资业务，触及联系账户的开立、使用的，若无联系规定，则基金托管东谈主比照上述对于账户开 立、使用的规定推行。   五、债券托管账户的开立和管理   基金合同成效后，基金托管东谈主根据中国东谈主民银行、中央国债登记结算有限使命公司和银行 间阛阓算帐所股份有限公司的联系规定，在中央国债登记结算有限使命公司、银行间算帐所股 份有限公司开立债券托管账户，并代表基金进行银行间阛阓债券的结算。基金管理东谈主和基金托 管东谈主共同代表基金缔结寰宇银行间债券阛阓债券回购主左券。   六、按期进款账户的开设与管理   基金投资按期进款在进款机构开立的银行账户，包括实体或造谣账户。按期进款账户户名 应与托管专户保执一致，该账户预留印鉴经与基金托管东谈主商议后预留。基金管理东谈主应该在合理 的时辰内进行按期进款的投资和支取事宜。对于任何的按期进款投资，基金管理东谈主齐必须和存 款机构缔结按期进款左券，左券内容应至少包含起息日、到期日、进款金额、进款账户、进款 利率、进款是否不错提前支取、定存到期支取账户、进款证实书何如打发以及进款证实书不得 转让质押等条件。左券须约定基金托管东谈主承办行称号、地址和账户，并将本基金托管专户指定 为惟一趟款账户，左券中触及基金托管东谈主联系职责的约定须由基金管理东谈主和基金托管东谈主两边协 商一致后签署。   七、其他账户的开设和管理 金管理东谈主和基金托管东谈主商议后由基金托管东谈主负责开立。新账户按联系规定使用并管理。   八、基金财产投资的联系有价凭证等的看护   基金财产投资的联系什物证券等有价凭证由基金托管东谈主存放于基金托管东谈主的看护库，也可 存入中央国债登记结算有限使命公司、中国证券登记结算有限使命公司上海分公司/深圳分公 司、银行间阛阓算帐所股份有限公司或单子营业中心的代看护库，看护凭证由基金托管东谈主执 有。什物证券等有价凭证的购买和转让，由基金管理东谈主和基金托管东谈主共同办理。基金托管东谈主对 由基金托管东谈主除外机构现实灵验贬抑的证券不承担看护使命，但基金托管东谈主应妥善看护凭证。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                        更新的招募诠释书   九、与基金财产联系的紧要合同的看护   与基金财产联系的紧要合同的签署，由基金管理东谈主负责。由基金管理东谈主代表基金签署的、 与基金财产联系的紧要合同的原件分别由基金管理东谈主、基金托管东谈主看护。除本左券另有规定 外，基金管理东谈主代表基金签署的与基金财产联系的紧要合同包括但不限于基金年度审计合同、 基金信息暴露左券及基金投资业务中产生的紧要合同，基金管理东谈主应保证基金管理东谈主和基金托 管东谈主至少各执有一份底本的原件。紧要合同的看护期限为基金合同拆开后15年，法律律例或监 管王法另有规定的，从其规定。对于无法取得二份以上的底本的，基金管理东谈主应向基金托管东谈主 提供加盖公章的合同传真件，未经两边协商或未在合同约定范围内，合同原件不得振荡。                 第五部分 基金资产净值意象与管帐核算   一、基金资产净值的意象、复核与完成的时辰及法式   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   各类基金份额净值是按照每个服务日闭市后，基金资产净值除以当日该类基金份额的余额 数目意象，精准到0.0001元，少许点后第5位四舍五入，由此产生的错误计入基金财产。基金 管理东谈主不错设立大额赎回情形下的净值精度济急救援机制。国度另有规定的，从其规定。   基金管理东谈主每个服务日意象基金资产净值及各类基金份额净值，并按规定公告。   基金管理东谈主每个服务日对基金资产进行估值后，将各类基金份额净值结果以两边约定的方 式提交给基金托管东谈主，经基金托管东谈主复核无误后，以约定的方式将复核结果提交给基金管理 东谈主，由基金管理东谈主依据基金合同和联系法律律例对外公布。 基金的基金管帐使命方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金联系的管帐问题，如经联系各方 在对等基础上充分谈论后，仍无法达成一致成见的，按照基金管理东谈主对基金资产净值的意象结 果对外赐与公布。   二、基金资产估值方法和特别情形的处理   基金所领有的债券、国债期货合约、信用孳生品、银行进款本息、应收款项、其它投资等 资产及欠债。   基金管理东谈主在笃定联系金融资产和金融欠债的公允价值时，应合乎《企业管帐准则》、监 管部门联系规定。   （1）对存在活跃阛阓且简略获取相似资产或欠债报价的投资品种，在估值日有报价的， 除管帐准则规定的例外情况外，应将该报价不加救援地应用于该资产或欠债的公允价值计量。 估值日无报价且最近走动日后未发生影响公允价值计量的紧要事件的，应给与最近走动日的报 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书 价笃定公允价值。有充足笔据标明估值日或最近走动日的报价不可信得过反馈公允价值的，搪塞 报价进行救援，笃定公允价值。   与上述投资品种形同，但具有不同特征的，应以相似资产或欠债的公允价值为基础，并在 估值工夫中筹商不同特征因素的影响。特征是指对资产出售或使用的限制等，要是该限制是针 对资产执有者的，那么在估值工夫中不应将该限制当作特征筹商。此外，基金管理东谈主不应试虑 因其多量执有联系资产或欠债所产生的溢价或折价。   （2）对不存在活跃阛阓的投资品种，应给与在当前情况下适用况兼有迷漫可利用数据和 其他信息因循的估值工夫笃定公允价值。给与估值工夫笃定公允价值时，应优先使用可不雅察输 入值，只好在无法取得联系资产或欠债可不雅察输入值或取得不切实可行的情况下，才不错使用 不可不雅察输入值。   （3）如经济环境发生紧要变化或证券刊行东谈主发生影响证券价钱的紧要事件，使潜在估值 救援对前一估值日的基金资产净值的影响在0.25%以上的，搪塞估值进行救援并笃定公允价 值。   （1）证券走动所上市的有价证券的估值 第三方估值机构提供的相应品种对应的估值净价估值，具体估值机构由基金管理东谈主与基金托管 东谈主另行协商约定； 中所含的债券应收利息（税后）得到的净价进行估值。 以活跃阛阓上未经救援的报价当作计量日的公允价值进行估值；对于活跃阛阓报价未能代表计 量日公允价值的情况下，搪塞阛阓报价进行救援，阐述计量日的公允价值；走动所上市不存在 活跃阛阓的有价证券，给与估值工夫笃定公允价值，在估值工夫难以可靠计量公允价值的情况 下，按成本估值。 公允价值的情况下，按成本估值。   （2）对寰宇银行间阛阓上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种 当日的估值净价估值。   对银行间阛阓上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品种当日的惟一估 值净价或推选估值净价估值。对于含投资东谈主回售权的固定收益品种，回售登记期截止日（含当 日）后未运用回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。   对银行间阛阓未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级阛阓 利率不存在彰着相反，未上市时期阛阓利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 鹏扬淳明债券型证券投资基金                     更新的招募诠释书   （3）灭亡债券同期在两个或两个以上阛阓走动的，按债券所处的阛阓分别估值。   （4）执有的银行按期进款或文牍进款以本金列示，按左券或合同利率逐日阐述利息收 入。   （5）国债期货合约一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价的，且最近走动 日后经济环境未发生紧要变化的，给与最近走动日结算价估值。   （6）信用孳生品按第三方估值机构提供确当日估值价钱进行估值，但基金管理东谈主照章应 当承担的估值使命不应委派而衔命；采选的第三方估值机构未提供估值价钱的，依照联系法律 律例及《企业管帐准则》要求给与合理估值工夫笃定公允价值。   （7）对于因税收规定救援或其他原因导致基金现实交征税金与估算的应交税金有相反 的，基金将在联系税金救援日或现实支付日进行相应的估值救援。   （8）如有可信笔据标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公允价值的，基金管理东谈主可 根据具体情况与基金托管东谈主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。   （9）当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理东谈主不错给与舞动订价机制，以确保 基金估值的公谈性。具体处理原则与操作表率遵命联系法律律例以及监管部门、自律组织的规 定。   （10）联系法律律例以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国度最新 规定估值。   如基金管理东谈主或基金托管东谈主发现基金估值违背基金合同订明的估值方法、法式及联系法律 律例的规定或者未能充分可贵基金份额执有东谈主利益时，应立即文牍对方，共同查明原因，两边 协商管理。   根据联系法律律例，基金资产净值意象和基金管帐核算的义务由基金管理东谈主承担。本基金 的基金管帐使命方由基金管理东谈主担任，因此，就与本基金联系的管帐问题，如经联系各方在平 等基础上充分谈论后，仍无法达成一致的成见，按照基金管理东谈主对基金资产净值的意象结果对 外赐与公布。   （1）基金管理东谈主或基金托管东谈主按估值方法的第（8）项进行估值时，所酿成的错误不当作 基金资产估值过失处理。   （2）由于不可抗力原因，或由于证券/期货走动所、登记结算公司及进款银行品级三方机 构发送的数据过失，或国度管帐政策变更、阛阓王法变更等，基金管理东谈主和基金托管东谈主天然已 经采取必要、适合、合理的措施进行查验，但未能发现过失的，由此酿成的基金资产估值错 误，基金管理东谈主和基金托管东谈主衔命抵偿使命。但基金管理东谈主、基金托管东谈主应当积极采取必要的 措施放置或削弱由此酿成的影响。   三、基金份额净值过失的处理方式 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书 性、实时性。当任一类基金份额净值少许点后4位以内（含第4位）发生估值过失时，视为该类 基金份额净值过失。   基金份额净值意象出现过失时，基金管理东谈主应当立即赐与纠正，通报基金托管东谈主，并采取 合理的措施防备损失进一步扩大：过失偏差达到该类基金份额净值的0.25%时，基金管理东谈主应 当通报基金托管东谈主并报中国证监会备案；过失偏差达到该类基金份额净值的0.5%时，基金管理 东谈主应当公告，并报中国证监会备案；前述内容如法律律例或者监管部门另有规定的，从其规 定。要是行业另有通行作念法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额执有东谈主利益的原则进行协 商。 理东谈主和基金托管东谈主应根据现实情况界定两边承担的使命，经阐述后按以下条件进行抵偿：   （1）本基金的基金管帐使命方由基金管理东谈主担任，与本基金联系的管帐问题，如经两边 在对等基础上充分谈论后，尚不可达成一致时，按基金管理东谈主的建议推行，由此给基金份额执 有东谈主和基金财产酿成的损失，由基金管理东谈主负责赔付。   （2）若基金管理东谈主意象的基金份额净值已由基金托管东谈主复核阐述后公告，而且基金托管 东谈主未对意象过程提议疑义或要求基金管理东谈主书面诠释，基金份额净值出错且酿成基金份额执有 东谈主损失的，应根据法律律例的规定对投资者或基金支付抵偿金，就现实向投资者或基金支付的 抵偿金额，基金管理东谈主与基金托管东谈主按照基金管理费和基金托管费的比例各自承担相应的责 任。   （3）如基金管理东谈主和基金托管东谈主对基金份额净值的意象结果，天然屡次再行意象和核 对，尚不可达成一致时，为幸免不可按时公布基金份额净值的情形，以基金管理东谈主的意象结果 对外公布，由此给基金份额执有东谈主和基金酿成的损失，由基金管理东谈主负责赔付。   （4）由于基金管理东谈主提供的信息过失（包括但不限于基金申购或赎回金额等），进而导致 基金份额净值意象过失而引起的基金份额执有东谈主和基金财产的损失，由基金管理东谈主负责赔付。 东谈主意象结果为准。 法，两边当事东谈主应本着对等和保护基金份额执有东谈主利益的原则进行协商。   四、暂停估值的情形 管理东谈主应当暂停估值，并采取减速支付赎回款项或暂停接受基金申购赎回苦求的措施；   五、实施侧袋机制时期的基金资产估值 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书   本基金实施侧袋机制的，应根据本部分的约定对主袋账户资产进行估值并暴露主袋账户的 基金份额净值，暂停暴露侧袋账户的基金份额净值。   六、基金管帐轨制   按国度联系部门规定的管帐轨制推行。   七、基金账册的建立   基金管理东谈主进行基金管帐核算并编制基金财务管帐陈述。基金管理东谈主、基金托管东谈主分别独 迅速树立、记录和看护本基金的全套账册。基金托管东谈主按规定制作联系账册并与基金管理东谈主核 对。若基金管理东谈主和基金托管东谈主对管帐处理方法存在分歧，应以基金管理东谈主的处理方法为准。 若当日查对不符，暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的意象和公告的，以基金 管理东谈主的账册为准。   八、基金财务报表与陈述的编制和复核   基金财务报表由基金管理东谈主编制，基金托管东谈主复核。   基金托管东谈主在收到基金管理东谈主编制的基金财务报表后，进行零丁的复核。查对不符时，应 实时文牍基金管理东谈主共同查出原因，进行救援，直至两边数据十足一致。   （1）报表的编制   基金管理东谈主应当在每月收尾后5个服务日内完成月度报表的编制；在每个季度收尾之日起 制；在每年收尾之日起90日内完成基金年度陈述的编制。基金年度陈述的财务管帐陈述应当经 过审计。基金合同成效不及两个月的，基金管理东谈主不错不编制当期季度陈述、半年度陈述或者 年度陈述。   （2）报表的复核   基金管理东谈主应实时完成报表编制，将联系报表提供基金托管东谈主复核；基金托管东谈主在复核过 程中，发现两边的报表存在不符时，基金管理东谈主和基金托管东谈主应共同查明原因，进行救援，调 整以国度联系规定为准。   基金管理东谈主应留足充分的时辰，便于基金托管东谈主复核联系报表及陈述。   九、基金管理东谈主应在编制季度陈述、半年度陈述或者年度陈述之前实时向基金托管东谈主提供 基金功绩相比基准的基础数据和编制结果。                 第六部分 基金份额执有东谈主名册的看护   基金份额执有东谈主名册至少应包括基金份额执有东谈主的称号和执有的基金份额。基金份额执有 东谈主名册由基金登记机构根据基金管理东谈主的指示编制和看护，保存期限不低于法律律例规定的最 低年限，基金管理东谈主和基金托管东谈主应分别看护基金份额执有东谈主名册，保存期限不低于法律律例 鹏扬淳明债券型证券投资基金                      更新的招募诠释书 规定的最低年限，法律律例另有规定或有权机关另有要求的除外。如不可妥善看护，则按联系 律例承担使命。在基金托管东谈主要求或编制半年报和年报前，基金管理东谈主应将联系辛劳送交基金 托管东谈主，不得无故回绝或延误提供，并保证其的信得过性、准确性和完好性。基金托管东谈主不得将 所看护的基金份额执有东谈主名册用于基金托管业务除外的其他用途，并应治服守秘义务。                 第七部分 适用法律及争议管理方式   各方当事东谈主同意，因托管左券而产生的或与托管左券联系的一切争议，如经友好协商未能 管理的，均应提交中国海外经济贸易仲裁委员会根据该会其时灵验的仲裁王法进行仲裁，仲裁 地点为北京市。仲裁裁决是结尾性的并对各方均有照料力。除非仲裁裁决另有决定，仲裁用度 由败诉方承担。   争议处理时期，本托管左券两边当事东谈主应信守基金管理东谈主和基金托管东谈主职责，各自链接忠 实、辛勤、尽责地履行基金合同和本托管左券规定的义务，可贵基金份额执有东谈主的正当权益。   托管左券受中国法律（为本左券之想法，不含港澳台立法）统领。   第八部分 托管左券的变更、拆开与基金财产的算帐   一、托管左券的变更法式   本托管左券两边当事东谈主经协商一致，不错对本托管左券进行修改。修改后的新托管左券， 其内容不得与基金合同的规定有任何搅扰。基金托管左券的变更报中国证监会备案。   二、基金托管左券拆开的情形   三、基金财产的算帐   （1）自出现基金合同拆开事由之日起30个服务日内成立基金财产算帐小组，基金管理东谈主 或临时基金管理东谈主组织基金财产算帐小组并在中国证监会的监督下进行基金算帐。   （2）在基金财产算帐小组领受基金财产之前，基金管理东谈主和基金托管东谈主应按照基金合同 和托管左券的规定链接履行保护基金财产安全的职责。   （3）基金财产算帐小组成员由基金管理东谈主或临时基金管理东谈主、基金托管东谈主、合乎《证券 法》规定的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东谈主员组成。基金财产算帐小组不错聘用必 要的服务主谈主员。   （4）基金财产算帐小组负责基金财产的看护、清理、估价、变现和分派。基金财产算帐 小组不错照章进行必要的民事行为。   基金合同拆开，应当按法律律例和基金合同的联系规定对基金财产进行算帐。基金财产清 鹏扬淳明债券型证券投资基金                       更新的招募诠释书 算法式主要包括：   （1）基金合同拆开情形出面前，由基金财产算帐小组长入领受基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和阐述；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作算帐陈述；   （5）聘用管帐师事务所对算帐陈述进行外部审计，聘用讼师事务所对算帐陈述出具法律 成见书；   （6）将算帐陈述报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。   基金财产算帐的期限为6个月，但因本基金所执证券的流动性受到限制而不可实时变现 的，算帐期限相应顺延。   算帐用度是指基金财产算帐小组在进行基金算帐过程中发生的统统合理用度，算帐用度由 基金财产算帐小组优先从基金剩余财产中支付。   依据基金财产算帐的分派决策，将基金财产算帐后的全部剩余资产扣除基金财产算帐费 用、缴纳所欠税款并返璧基金债务后，按基金份额执有东谈主执有的基金份额比例进行分派。   算帐过程中的联系紧要事项须实时公告；基金财产算帐陈述经合乎《证券法》规定的管帐 师事务所审计并由讼师事务所出具法律成见书后报中国证监会备案并公告。基金财产算帐公告 于基金财产算帐陈述报中国证监会备案后5个服务日内由基金财产算帐小组进行公告。   基金财产算帐账册及联系文献由基金托管东谈主保存15年以上，保存期限不低于法律律例规定 的最低年限。

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